Rządowy projekt ustawy budżetowej na rok 2012

makroekonomicznej, a tym samym wiarygodności państwa, która ma szczególne znaczenie
w okresie obecnych zawirowań na rynkach finansowych i towarzyszącej im niepewności oraz
ryzyka gwałtownych przepływów kapitału. Dlatego też ograniczenie nierównowagi finansów
publicznych stało się głównym priorytetem rządu na najbliższe lata.


17
Rozdział II
Przewidywane wykonanie budżetu państwa w 2011 r.
Ustawa budżetowa na rok 2011 tworzona była w oparciu o zapisy ustawy z dnia
27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z późn. zm.).
Stosownie do art. 110 ww. ustawy budżet państwa obok prognozowanych podatkowych
i niepodatkowych dochodów budżetu państwa, planowanych wydatków oraz planowanego
deficytu budżetu państwa określa również łączną kwotę prognozowanych dochodów i łączną
kwotę planowanych wydatków budżetu środków europejskich oraz wynik budżetu środków
europejskich.
W ustawie budżetowej na rok 2011 z dnia 20 stycznia 2011 r. w zakresie środków
krajowych zaplanowano:
- dochody budżetu państwa w kwocie 273.144.394 tys. zł,
- łączną kwotę wydatków budżetu państwa w wysokości 313.344.394 tys. zł,
- deficyt budżetu państwa na kwotę nie większą niż 40.200.000 tys. zł.
Natomiast w budżecie środków europejskich ustalono:
− dochody w wysokości 68.597.288 tys. zł,
− wydatki w wysokości 84.004.046 tys. zł,
− ujemny wynik budżetu środków europejskich w wysokości 15.406.758 tys. zł.
Dochody, wydatki, deficyt
Na podstawie dotychczasowej realizacji dochodów budżetu państwa, prognozuje się, że
dochody budżetu państwa w 2011 r. będą o ok. 6,1 mld zł wyższe niż przyjęto w ustawie
budżetowej na 2011 r. Na wyższe niż planowano wykonanie dochodów budżetu państwa
składają się: wyższa niż planowano wpłata z zysku Narodowego Banku Polskiego
(o 4,5 mld zł), wyższe – dzięki lepszemu wzrostowi gospodarczemu – wpływy z podatków
(o ok. 4,1 mld zł) oraz wyższe wpłaty z dywidend od spółek z udziałem Skarbu Państwa
(o ok. 2,4 mld zł). Należy zauważyć, że w 2011 r. dochody budżetu państwa zostaną
zrealizowane z nadwyżką, pomimo braku pierwotnie zakładanych wpływów ze sprzedaży
przez BGK akcji PKO BP SA (4,9 mld zł).
Przewiduje się, że wydatki budżetu państwa zostaną wykonane na poziomie niższym niż
planowano w ustawie budżetowej na rok 2011. Głównymi przyczynami nie pełnej realizacji
wydatków są oszczędności powstałe w obsłudze długu Skarbu Państwa oraz w wydatkach
związanych ze środkami własnymi Unii Europejskiej, a ponadto nie wykorzystanie w pełni
niektórych rezerw celowych.

19
Przewiduje się, że w 2011 r.:
− deficyt budżetu państwa wyniesie 30.200,0 mln zł,
− deficyt budżetu środków europejskich wyniesie 12.383,8 mln zł,
− ujemne saldo przychodów z prywatyzacji i ich rozdysponowania wyniesie 7.850,1 mln zł,
− ujemne saldo prefinansowania zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących
z budżetu Unii Europejskiej wyniesie 368,7 mln zł.
Planuje się, że finansowanie krajowe ukształtuje się na poziomie 31.260,1 mln zł,
a finansowanie zagraniczne wyniesie 19.542,4 mln zł.
Finansowanie krajowe
Szacowane saldo finansowania krajowego wyniesie 31.260,11 mln zł. Na kształtowanie
się tego salda złożą się następujące pozycje:
a) dodatnie saldo z tytułu sprzedaży i wykupu skarbowych papierów wartościowych
w wysokości 8.264,5 mln zł,
b) ujemne saldo udzielonych pożyczek w wysokości 4.983,6 mln zł jako wynik:
− przychodów z tytułu spłaty pożyczek przez:
− publiczne zakłady opieki zdrowotnej i jednostki badawczo-rozwojowe (21,7 mln zł),
− jednostki samorządu terytorialnego (4,1 mln zł),
− Korporację Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych (15,7 mln zł),
− rozchodów z tytułu udzielenia pożyczek:
− Funduszowi Ubezpieczeń Społecznych (5.000,0 mln zł),
− jednostkom samorządu terytorialnego (25,1 mln zł).
c) dodatnie saldo pozostałych przychodów i rozchodów w wysokości 148,8 mln zł,
d) dodatnie saldo zarządzania płynnością sektora publicznego w wysokości 23.000,0 mln zł,
e) dodatnie saldo środków pozostających na rachunkach budżetu państwa na koniec
2010 r. i 2011 r. w wysokości 4.830,4 mln zł. Na wysokość salda złożą się środki
przechodzące z roku 2010 na rok 2011 w kwocie 9.830,4 mln zł, pomniejszone o środki
przechodzące z roku 2011 na rok 2012 w wysokości 5.000,0 mln zł.

1 Kwota ta różni się od przedstawionej w załączniku nr 5 do ustawy budżetowej „Przychody i rozchody budżetu
państwa” z uwagi na zmianę układu prezentacji danych. Od roku 2012 prefinansowanie zadań realizowanych
z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej zostało przesunięte do finansowania krajowego.
Dla porównywalności danych w załączniku nr 5 zmiana ta została wprowadzona również w roku 2011.


20
Szacowane saldo sprzedaży i wykupu skarbowych papierów wartościowych wyniesie
8.264,5 mln zł. Na kształtowanie się tego salda złożą się następujące pozycje:
a) ujemne saldo sprzedaży i wykupu bonów skarbowych w wysokości 13.721,6 mln zł jako
wynik:
− przychodów ze sprzedaży w wysokości 18.011,1 mln zł,
− rozchodów z tytułu wykupu w wysokości 31.732,7 mln zł,
b) dodatnie saldo sprzedaży i wykupu obligacji rynkowych w wysokości 22.780,9 mln zł,
będące wynikiem:
− przychodów w wysokości 97.609,0 mln zł ze sprzedaży obligacji, z czego:
stałoprocentowych na kwotę 71.462,1 mln zł, zmiennoprocentowych w wysokości
24.021,1 mln zł oraz indeksowanych w wysokości 2.125,8 mln zł,
− rozchodów z tytułu wykupu obligacji rynkowych w wysokości 74.828,1 mln zł, na które
złożą się wykupy obligacji stałoprocentowych w wysokości 47.205,9 mln zł
i zmiennoprocentowych na kwotę 27.622,1 mln zł,
c) ujemne
saldo
sprzedaży
i
wykupu,
w
tym
przedterminowego,
obligacji
oszczędnościowych w wysokości 685,7 mln zł będące wynikiem:
− przychodów ze sprzedaży obligacji w wysokości 1.898,0 mln zł,
− rozchodów z tytułu wykupu, w tym przedterminowego, w kwocie 2.583,7 mln zł,
d) ujemne saldo obligacji nierynkowych w wysokości 109,2 mln zł z tytułu spłaty rat
kapitałowych obligacji na zwiększenie funduszy własnych BGś.
Finansowanie zagraniczne
Przewiduje się, że w 2011 r. saldo finansowania zagranicznego wyniesie 19.542,4 mln zł.
Na kształtowanie się tego salda złożą się następujące pozycje:
a) dodatnie
saldo
emisji
i
wykupu
obligacji
skarbowych
wyemitowanych
na
międzynarodowych rynkach finansowych w wysokości 16.123,0 mln zł jako wynik
przychodów w wysokości 19.966,7 mln zł i rozchodów w wysokości 3.843,7 mln zł.
b) dodatnie saldo kredytów otrzymanych w wysokości 6.622,7 mln zł w wyniku przychodów
na poziomie 8.975,7 mln zł oraz rozchodów w wysokości 2.353,0 mln zł.



21
Źródłem
przychodów
są
środki
z
kredytów
zaciągniętych
w
następujących
międzynarodowych instytucjach finansowych:
− Europejski Bank Inwestycyjny (5.859,2 mln zł) – na projekty związane z nauką
i promocją technologii oraz infrastrukturą drogową,
− Bank Światowy (3.107,6 mln zł) – na projekty związane z poprawą efektywności
energetycznej i energii ze źródeł odnawialnych oraz związane ze wsparciem
obszarów wiejskich, ochroną przeciwpowodziową dorzecza Odry oraz z infrastrukturą
drogową,
− Bank Rozwoju Rady Europy (8,9 mln zł) – na projekt ochrony przeciwpowodziowej
dorzecza Odry.
Rozchody dotyczą spłat kredytów na rzecz:
− Europejskiego Banku Inwestycyjnego (947,7 mln zł),
− Banku Światowego (1.152,2 mln zł),
− Banku Rozwoju Rady Europy (124,8 mln zł),
− wierzycieli z Klubu Paryskiego (87,1 mln zł, zobowiązania wobec Japonii),
− pozostałych wierzycieli (41,2 mln zł).
c) dodatnie saldo z tytułu udzielenia i spłaty kredytów i pożyczek udzielanych na podstawie
umów międzynarodowych rządom innych państw w wysokości 36,8 mln zł jako wynik
dokonanych spłat (166,9 mln zł) oraz udzielenia nowych kredytów i pożyczek
(130,0 mln zł),
d) ujemne saldo z tytułu płatności związanych z udziałami Skarbu Państwa
w międzynarodowych instytucjach finansowych w wysokości 117,0 mln zł,
e) ujemne saldo z tytułu pozostałych przychodów i rozchodów w wysokości 3.123,2 mln zł
w wyniku przychodów na poziomie 36.680,9 mln zł oraz rozchodów w wysokości
39.804,0 mln zł.
Źródłem tych przychodów są środki z tytułu:
− wykorzystania środków z rachunku walutowego (36.604,7 mln zł),
− wpływów od podmiotów gospodarczych na spłatę udostępnionych im kredytów
zagranicznych (63,0 mln zł),
− wpływów z tytułu innych rozliczeń zagranicznych (13,2 mln zł).
Rozchody dotyczą wpływów na rachunek walutowy z zaciąganego długu w walutach
obcych oraz przeprowadzanych operacji finansowych (39.804,0 mln zł).

22