Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o usługach płatniczych oraz niektórych innych ustaw

§ 9. Kwartalne sprawozdanie finansowe i statystyczne krajowa instytucja płatnicza
przekazuje KNF nie później niż w terminie 20 dni od ostatniego dnia kwartału, za który
zostało sporządzone.

§ 10. 1. Dodatkowe roczne sprawozdanie finansowe i statystyczne krajowa instytucja
płatnicza sporządza na koniec roku obrotowego, uwzględniając sprawozdanie finansowe,
o którym mowa w art. 45 ustawy o rachunkowości, zatwierdzone zgodnie z art. 53 ust. 1 tej
ustawy.
2. Dodatkowe roczne sprawozdanie finansowe i statystyczne krajowa instytucja płatnicza
przekazuje KNF nie później niż w terminie 20 dni od dnia zatwierdzenia sprawozdania,
o którym mowa w ust. 1.


§ 11. W przypadku rozpoczęcia przez krajową instytucję płatniczą działalności w dniu
innym niż pierwszy dzień:
1) kwartału – pierwsze kwartalne sprawozdanie finansowe i statystyczne sporządza za
okres od dnia, w którym rozpoczęła świadczenie usług płatniczych, do końca
kwartału, w którym rozpoczęła świadczenie tych usług;
2) roku – pierwsze dodatkowe roczne sprawozdanie finansowe i statystyczne sporządza
za okres od dnia, w którym rozpoczęła świadczenie usług płatniczych, do końca roku
obrotowego, w którym rozpoczęła świadczenie tych usług.

§ 12. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia).



MINISTER FINANSÓW












5) Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 lipca 2012 r.
w sprawie kwartalnych i dodatkowych rocznych sprawozdań finansowych i statystycznych krajowej instytucji
płatniczej (Dz. U. poz. 858), które traci moc z dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia na
podstawie art. 35 ust. 1 ustawy z dnia . . o zmianie ustawy o usługach płatniczych oraz niektórych innych
ustaw (Dz. U. poz. ...).

3
Załączniki
do rozporządzenia
Ministra Finansów
z dnia ..., (poz. …)


Załącznik nr 1

KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE I STATYSTYCZNE
KRAJOWEJ INSTYTUCJI PŁATNICZEJ



Za okres sprawozdawczy:

DATA POCZĄTKOWA:
DATA KOŃCOWA:



Dane krajowej instytucji płatniczej:

NAZWA (FIRMA):
ADRES SIEDZIBY:
NUMER WPISU DO REJESTRU KRAJOWYCH INSTYTUCJI PŁATNICZYCH:
TELEFON:
FAKS:
ADRES POCZTY ELEKTRONICZNEJ:



Data przekazania sprawozdania KNF:
Liczba stron sprawozdania:
















4

I. Wartość posiadanych środków finansowych według stanu na koniec okresu
sprawozdawczego

Pozycja
Wartość
1
2
- środki pieniężne w kasie

- środki pieniężne na rachunku bieżącym nostro

- należności od podmiotów, którym można przypisać wagę
ryzyka kredytowego w metodzie standardowej 0%, 20% lub
50%, z terminem płatności do 7 dni*
- instrumenty dłużne o niskim ryzyku, w kwocie możliwej do
uzyskania w ciągu 7 dni*
- papiery wartościowe uznawane za zabezpieczenie przez
Narodowy Bank Polski**

* Dane należy wskazać w sposób określony w uchwale KNF wydanej na podstawie art. 128 ust. 6 pkt 1, 3, 4, 5 i 7 oraz art. 141j ustawy –
Prawo bankowe.
** Dane należy wskazać w sposób określony w uchwale Zarządu Narodowego Banku Polskiego wydanej na podstawie art. 109 ust. 1 pkt 2
i 4 ustawy – Prawo bankowe.

Opracował:



Zatwierdził:
Imię i nazwisko: …………………
Imię i nazwisko: …………………………..
Stanowisko: ……………………..
Stanowisko: .………………………………
Telefon: ………………………….
Data: …………………………….



II. Informacja o kredytach płatniczych, o których mowa w art. 74 ust. 3 ustawy,
udzielonych w okresie sprawozdawczym
Ogółem
okres, na jaki został udzielony kredyt płatniczy*

wartość
>1
>3
>6
>9
Pozycja
≤1
miesiąca miesięcy miesięcy miesięcy
/liczba
miesiąc
≤3
≤6
≤9
≤12

miesiące miesięcy miesięcy miesięcy
1
2
3
4
5
6
7
- liczba






- wartość, w tym:






- złoty (PLN)






- euro (EUR)






- dolar amerykański






(USD)
- frank szwajcarski






(CHF)
- pozostałe waluty







* Należy wskazać termin pierwotny, na jaki został udzielony kredyt płatniczy.

Opracował:



Zatwierdził:
Imię i nazwisko: …………………
Imię i nazwisko: …………………………..
Stanowisko: ……………………..
Stanowisko: …………………………………
Telefon: ………………………….
Data: …………………………….

5

III. Informacja o transakcjach płatniczych wykonanych w okresie sprawozdawczym

Struktura walutowa wykonanych transakcji
Ogółem
płatniczych
Pozycja
wartość/
dolar
frank
złoty
euro
amerykań szwajcar
pozostałe
liczba
(PLN)
(EUR)
ski
ski
waluty
(USD)
(CHF)
1
2
3
4
5
6
7
- liczba wykonanych





transakcji
- wartość wykonanych





transakcji
- wartość pobranych





opłat i prowizji

Opracował:



Zatwierdził:
Imię i nazwisko: …………………
Imię i nazwisko: …………………………..
Stanowisko: ……………………..
Stanowisko: …………………………………
Telefon: ………………………….
Data: …………………………….


IV. Zestawienie funduszy własnych według stanu na koniec okresu sprawozdawczego

Pozycja
Wartość
1
2
Fundusze własne:

- kapitał założycielski

- kapitał z aktualizacji wyceny

- niepodzielony zysk z lat ubiegłych

Pomniejszenia funduszy własnych:

- akcje lub udziały własne posiadane przez instytucję
płatniczą, wycenione według wartości bilansowej,
pomniejszone o odpisy spowodowane trwałą utratą ich
wartości
-
wszelkie
zobowiązania
z
tytułu
akcji
uprzywilejowanych
- wartości niematerialne i prawne wycenione według
wartości bilansowej
- strata z lat ubiegłych

- strata w trakcie zatwierdzania

- strata netto bieżącego okresu


Opracował:



Zatwierdził:
Imię i nazwisko: …………………
Imię i nazwisko: …………………………..
Stanowisko: ……………………..
Stanowisko: …………………………………
Telefon: ………………………….
Data: …………………………….


6
Załącznik nr 2

DODATKOWE ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE I STATYSTYCZNE
KRAJOWEJ INSTYTUCJI PŁATNICZEJ



Za okres sprawozdawczy:

DATA POCZĄTKOWA:
DATA KOŃCOWA:



Dane krajowej instytucji płatniczej:

NAZWA (FIRMA):
ADRES SIEDZIBY:
NUMER WPISU DO REJESTRU KRAJOWYCH INSTYTUCJI PŁATNICZYCH:
TELEFON:
FAKS:
ADRES POCZTY ELEKTRONICZNEJ:



Data przekazania sprawozdania KNF:
Liczba stron sprawozdania:




















7