Rządowy projekt ustawy budżetowej na rok 2012

1) dyskonto od bonów skarbowych w wysokości 1.254.740 tys. zł,
2) odsetki i dyskonto od obligacji hurtowych oraz rozliczenie transakcji na instrumentach
pochodnych w łącznej wysokości 30.151.196 tys. zł,
3) odsetki i dyskonto od obligacji detalicznych w wysokości 275.864 tys. zł,
4) odsetki od środków przyjmowanych w depozyt lub zarządzanie przez Ministra
Finansów w wysokości 1.133.520 tys. zł,
5) koszty emisji krajowych SPW oraz inne opłaty i prowizje w wysokości 50.400 tys. zł.
Dyskonto od bonów skarbowych
Wydatki z tytułu dyskonta od wykupywanych bonów skarbowych w 2012 r. szacowane
są na kwotę 1.254.740 tys. zł. Wydatki te będą dotyczyć głównie bonów emitowanych
w 2011 r.
Dyskonto i odsetki od obligacji hurtowych oraz rozliczenie transakcji na
instrumentach pochodnych
Planowane na 2012 r. wydatki z tytułu dyskonta i odsetek od obligacji hurtowych po
uwzględnieniu
przepływów
wynikających
z
transakcji
swap
wynoszą
łącznie
30.151.196 tys. zł.
Wydatki te obejmują obsługę obligacji:
− stałoprocentowych w wysokości 26.839.000 tys. zł,
− zmiennoprocentowych w wysokości 2.712.243 tys. zł,
− indeksowanych w wysokości 599.953 tys. zł.
W 2012 r. obsługiwane będą obligacje emitowane od 2002 r. na przetargach sprzedaży
i zamiany.
Dyskonto i odsetki od obligacji detalicznych
Zaplanowane na 2012 r. wydatki z tytułu dyskonta i odsetek od obligacji detalicznych
szacuje się na 275.864 tys. zł.
Wydatki te obejmują obsługę obligacji:
− stałoprocentowych w wysokości 111.388 tys. zł,
− zmiennoprocentowych w wysokości 27.902 tys. zł,
− indeksowanych w wysokości 136.574 tys. zł.
W 2012 r. obsługiwane będą obligacje detaliczne wyemitowane w latach 2005-2012.
59


Odsetki od środków przyjmowanych w depozyt lub zarządzanie przez Ministra
Finansów
Wydatki na odsetki od środków przyjmowanych w depozyt lub zarządzenie przez
Ministra Finansów od niektórych jednostek sektora finansów publicznych w 2012 r.
szacowane są na kwotę 1.133.520 tys. zł. Wydatki w tej pozycji wynikają z konsolidacji
zarządzania płynnością sektora finansów publicznych w ramach, której część jednostek
sektora finansów publicznych jest zobowiązana do przekazywania wolnych środków
w depozyt lub zarządzanie Ministrowi Finansów. Przekazane środki są oprocentowane, a ich
wartość wpływa na zmniejszenie potrzeb pożyczkowych. Przepisy weszły w życie z dniem
2 maja 2011 r.
Koszty emisji krajowych skarbowych papierów wartościowych oraz inne opłaty
i prowizje
Wydatki na koszty emisji krajowych SPW oraz inne opłaty i prowizje szacuje się
w 2012 r. na 50.400 tys. zł. Obejmują one głównie wynagrodzenia agenta emisji obligacji
skarbowych wynikające z warunków umowy, a także wynagrodzenie Banku BGK oraz inne
opłaty i prowizje związane z realizacją umowy dotyczącej konsolidacji środków publicznych.
2.3.2.2. Rozliczenia z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez Skarb Państwa
Wydatki z tego tytułu zaplanowano na 2012 r. w wysokości 100 tys. zł, tj. ok. 0,01%
kwoty przewidywanej do wykonania w 2011 r. Kwota ta obejmuje wydatki związane
z prowadzonymi postępowaniami sądowymi dotyczącymi udzielonych poręczeń Skarbu
Państwa.

2.4. Wydatki na realizację projektów z udziałem środków Unii Europejskiej
W projekcie ustawy budżetowej na rok 2012 zaplanowano wydatki budżetu państwa,
nieuwzględnione w budżecie środków europejskich, na realizację projektów z udziałem
środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w wysokości 13.109.147 tys. zł, w tym
na:


− współfinansowanie projektów realizowanych z udziałem środków europejskich,
− finansowanie i współfinansowanie: projektów z udziałem środków otrzymywanych od
państw członkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) 2004-
2009, projektów z udziałem innych środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej
nieujętych w budżecie środków europejskich,



60


− finansowanie projektów pomocy technicznej,
− finansowanie potrzeb wynikających z różnic kursowych oraz rozliczeń z Komisją
Europejską programów finansowanych z UE,
− finansowanie Wspólnej Polityki Rolnej.
W ramach powyższej kwoty w poszczególnych częściach budżetowych zaplanowana
została kwota 6.836.209 tys. zł na wydatki przeznaczone na projekty realizowane
m. in. w ramach:
1) Narodowej Strategii Spójności 2007-2013, w tym na:
− Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko,
− 16 Regionalnych Programów Operacyjnych,
− Program Operacyjny Kapitał Ludzki,
− Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka,
− Program Operacyjny Pomoc Techniczna,
− Program Operacyjny Rozwój Polski Wschodniej,
− Programy Operacyjne Europejskiej Współpracy Terytorialnej,
2) Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2004-2009, Mechanizmu Finansowego EOG
2004-2009,
Norweskiego
Mechanizmu
Finansowego
2009-2014,
Mechanizmu
Finansowego EOG 2009-2014 oraz Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy,
3) Programu Operacyjnego „Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych
obszarów rybackich 2007-2013”,
4) innych programów finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej
nieujętych w budżecie środków europejskich,
5) Wspólnej Polityki Rolnej.
Pozostała część wydatków w wysokości 6.272.938 tys. zł została zaplanowana
w rezerwach celowych budżetu państwa, z tego:
− w rezerwie celowej poz. 8 – z przeznaczeniem na współfinansowanie projektów
realizowanych z udziałem środków europejskich, finansowanie projektów z udziałem
środków otrzymywanych od państw członkowskich Europejskiego Porozumienia
o Wolnym Handlu (EFTA), projektów z udziałem innych środków pochodzących
z budżetu Unii Europejskiej nie ujętych w budżecie środków europejskich, projektów
pomocy technicznej, Wspólnej Polityki Rolnej, finansowanie potrzeb wynikających
61


z różnic kursowych oraz rozliczeń z Komisją Europejską programów finansowanych z UE
– 6.258.738 tys. zł,
− w rezerwie celowej poz. 19 – z przeznaczeniem na zmiany organizacyjne i nowe
zadania (w tym na skutki przechodzące z 2011 r.) oraz na wynagrodzenia osób
zajmujących się programami finansowanymi z budżetu UE oraz środkami z pomocy
udzielanej przez państwa członkowskie EFTA – 14.200 tys. zł.
Zaplanowanie rezerw wynika z faktu, że na etapie opracowywania projektu ustawy
budżetowej nie można dokonać podziału wszystkich wydatków na poszczególne podziałki
klasyfikacji budżetowej. Ponadto rezerwa ta obejmuje również wydatki na umowy, których
podpisanie jest dopiero planowane. Jednocześnie należy zauważyć, że stopień realizacji
poszczególnych projektów kształtuje się różnie w poszczególnych częściach budżetowych,
więc trudno przewidzieć, który dysponent wykorzysta w pełni środki ujete w ramach własnej
części, a w których przypadkach realizacja projektów z różnych przyczyn będzie przebiegała
z opóźnieniem, co ostatecznie będzie miało wpływ na różny poziom wykorzystania środków
w ramach części danego dysponenta. Ponadto stopień zaawansowania realizacji programów
operacyjnych nie pozwala w pełni określić wszystkich potrzeb dysponentów.
Umieszczenie części wydatków w rezerwie celowej pozwoli na sprawniejszą i bardziej
elastyczną realizację projektów finansowanych w ramach poszczególnych programów, a tym
samym przyczyni się do lepszej absporpcji środków unijnych.
Zaplanowane w budżecie państwa wydatki – w poszczególnych częściach budżetowych
– dotyczą następujących programów:
1. Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko – w ramach POIiŚ zaplanowano na
2012 rok wydatki w częściach budżetowych w wysokości 559.834 tys. zł.
2. 16 Regionalnych Programów Operacyjnych – w ramach 16 Regionalnych Programów
Operacyjnych zaplanowano na 2012 rok wydatki w częściach budżetowych w wysokości
848.048 tys. zł.
3. Program Operacyjny Kapitał Ludzki i Granty EFS – w ramach PO KL zaplanowano na
2012 rok wydatki w częściach budżetowych w wysokości 1.031.611 tys. zł.
4. Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka – w ramach PO IG zaplanowano na 2012
rok wydatki w częściach budżetowych w wysokości 925.999 tys. zł.
5. Program Operacyjny Pomoc Techniczna – w ramach PO PT zaplanowano na 2012 rok
wydatki w częściach budżetowych w wysokości 366.424 tys. zł.

62


6. Program Operacyjny Rozwój Polski Wschodniej – w ramach PO RPW zaplanowano na
2012 rok wydatki w częściach budżetowych w wysokości 129.730 tys. zł.
7. Programy Europejskiej Współpracy Terytorialnej i Europejskiego Instrumentu Sąsiedztwa
i Partnerstwa – w ramach tych programów zaplanowano na 2012 rok wydatki
w częściach budżetowych w wysokości 105.038 tys. zł.
8. Norweski Mechanizm Finansowy 2004-2009, Mechanizm Finansowy EOG 2004-2009 –
w ramach tych mechanizmów zaplanowano na 2012 rok wydatki w częściach
budżetowych w wysokości 33.477 tys. zł.
9. Norweski Mechanizm Finansowy 2009-2014, Mechanizm Finansowy EOG 2009-2014 –
w ramach tych mechanizmów zaplanowano na 2012 rok wydatki w częściach
budżetowych w wysokości 32.652 tys. zł.
10. Szwajcarsko-Polski Program Współpracy – w ramach tego programu zaplanowano na
2012 rok wydatki w częściach budżetowych w wysokości 9.705 tys. zł.
11. Program Operacyjny „Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych
obszarów rybackich 2007-2013” – w ramach tego programu zaplanowano na 2012 rok
wydatki w częściach budżetowych w wysokości 115.948 tys. zł.
12. Pozostałe programy finansowane z udziałem środków pochodzących z budżetu UE,
nieujęte w budżecie środków europejskich – w ramach tych programów zaplanowano na
2012 rok wydatki w częściach budżetowych w wysokości 103.017 tys. zł.
13. Wspólna Polityka Rolna – w ramach Wspólnej Polityki Rolnej (WPR) zaplanowano na
2012 rok wydatki w częściach budżetowych w wysokości 2.574.726 tys. zł.
Z
wydatków
budżetu
państwa
finansowane
będą
następujące
zadania:
współfinansowanie płatności PROW 2007-2013, działań interwencyjnych, a także
uzupełnienie płatności bezpośrednich dla rolników.
Zaplanowano także środki na inne zadania związane z realizacją WPR, tj. wydatki
związane z systemem finansowania wyprzedzającego w ramach niektórych działań
PROW 2007-2013 oraz pomocy technicznej w ramach tego Programu, jak również
koszty wynagrodzenia dla BGK z tytułu obsługi rachunków dotyczących WPR.

63