Rządowy projekt ustawy budżetowej na rok 2012

Narodowego oraz na dofinansowanie zadań inwestycyjnych obiektów zabytkowych, głównie:
Akademii Sztuk Pięknych w Gdańsku, Akademii Muzycznej w Bydgoszczy, „Zachęty”
Narodowej Galerii Sztuki w Warszawie, Instytutu im. Adama Mickiewicza w Warszawie,
Muzeów Narodowych w: Warszawie, Poznaniu, Krakowie, Państwowego Muzeum na
Majdanku, Muzeum Łazienki Królewskie w Warszawie, Polskiej Akademii Nauk Biblioteka
Kórnicka oraz realizację programu wieloletniego pn. „Budowa Kompleksu Muzeum Józefa
Piłsudskiego w Sulejówku”.
W rezerwach celowych (poza wymienionymi na zadania realizowane przez jednostki
samorządu terytorialnego) zaplanowano kwotę 770.542 tys. zł z przeznaczeniem m.in. na
przeciwdziałanie i usuwanie skutków klęsk żywiołowych – 320.000 tys. zł, dofinansowanie
zadań związanych z Euro 2012 – 134.139 tys. zł, infrastrukturę drogową i portową –
110.742 tys. zł, Program dla Odry – 2006 – 85.977 tys. zł, modernizację Policji, Straży
Granicznej, Państwowej Straży Pożarnej i Biura Ochrony Rządu – 48.800 tys. zł, budowę
i modernizację przejść granicznych – 22.785 tys. zł, budowę, rozbudowę, utrzymanie
i funkcjonowanie systemu powiadamiania ratunkowego na terenie kraju – 20.000 tys. zł,
wspieranie zwalczania przemytu i podrabiania wyrobów tytoniowych – 14.679 tys. zł oraz
realizację programu wieloletniego pn. „Oświęcimski Strategiczny Program Rządowy. Etap IV
2012-2015” – 6.860 tys. zł.
Procentowy podział ogólnej kwoty wydatków majątkowych na omówione powyżej grupy,
przedstawia wykres:
13,3%
jednostki budżetowe
inne jednostki sektora
finansów publicznych
7,7%
jednostki niezaliczane do
sektora finansów publicznych
jednostki samorządu
7,7%
terytorialnego
pozostałe rezerwy na wydatki
majątkowe
pozostałe jednostki
5,1%
współfinansowanie
programów inwestycyjnych
1,8%
NATO i UE
0,1%
0,4%
obiekty zabytkowe
63,5%
0,4%
pozostałe


54
2.3. Obsługa długu publicznego


Ustawa
PW
Projekt

Wyszczególnienie
2011 r.
2011 r.
budżetu na
4:3
2012 r.

w tys. zł
%
1
2
3
4
5
Obsługa długu publicznego
38.434.500
38.434.500
42.934.900
111,7
Obsługa zadłużenia zagranicznego,
8.779.284
8.779.284
10.062.482
114,6
należności i innych operacji zagranicznych
Obsługa skarbowych papierów
wartościowych oraz innych instrumentów
28.825.700
28.825.700
32.865.720
114,0
finansowych na rynku krajowym
Rozliczenia z tytułu poręczeń i gwarancji
829.516
829.516
6.698
0,8
udzielonych przez Skarb Państwa

W ustawie budżetowej na 2012 r. na wydatki w grupie ekonomicznej – obsługa długu
publicznego zaplanowano łącznie kwotę 42.934.900 tys. zł, tj. o 11,7% więcej niż
przewidywane wykonanie ustawy budżetowej na 2011 r. Wzrost wydatków w grupie dotyczyć
będzie zarówno kosztów obsługi zadłużenia zagranicznego i innych operacji zagranicznych,
jak i kosztów obsługi skarbowych papierów wartościowych oraz innych instrumentów
finansowych na rynku krajowym. W 2012 r. znacznie niższe będą wypłaty z tytułu poręczeń
i gwarancji udzielonych przez Skarb Państwa.
2.3.1. Obsługa zadłużenia zagranicznego







Ustawa
PW
Projekt
Wyszczególnienie
budżetu na
4:2
2011 r.
2011 r.
2012 r.
w tys. zł
%
1
2
3
4
5
Obsługa zadłużenia zagranicznego
8.812.800
8.812.800
10.069.180 114,3
Obsługa zadłużenia zagranicznego, należności i
8.779.284
8.779.284
10.062.482 114,6
innych operacji zagranicznych
Rozliczenia z tytułu poręczeń i gwarancji
33.516
33.516
6.698
20,0
udzielonych przez Skarb Państwa



55


Wydatki na obsługę zadłużenia zagranicznego w 2012 r. zaplanowano w kwocie
10.069.180 tys. zł, tj. o 14,3% więcej niż w ustawie na 2011 r. Wydatki te obejmują:

1) koszty obsługi zadłużenia zagranicznego i innych operacji zagranicznych,

2) wypłaty wynikające z udzielonych przez Skarb Państwa gwarancji zagranicznych.
2.3.1.1. Obsługa zadłużenia zagranicznego, należności i innych operacji zagranicznych
Wydatki z tego tytułu w 2012 r. zaplanowano w łącznej wysokości 10.062.482 tys. zł,
tj. 14,6% więcej niż w ustawie na 2011 r. Wydatki te obejmują:
a) odsetki i dyskonto od obligacji skarbowych wyemitowanych na międzynarodowych
rynkach finansowych oraz odsetki od obligacji Brady’ego – 8.065.180 tys. zł,
b) odsetki i opłaty od kredytów i pożyczek – 1.439.332 tys. zł,
c) wydatki związane z finansowaniem zakupu samolotu F-16 – 96.788 tys. zł,
d) koszty emisji skarbowych papierów wartościowych oraz inne opłaty i prowizje –
461.182 tys. zł.
Odsetki i dyskonto od obligacji skarbowych wyemitowanych na międzynarodowych
rynkach finansowych i odsetki od obligacji Brady’ego
Wydatki z tytułu odsetek i dyskonta od obligacji wyemitowanych na międzynarodowych
rynkach finansowych i odsetek od obligacji Brady’ego zaplanowano na 2012 r. w wysokości
8.065.180 tys. zł.
Wydatki z tytułu odsetek i dyskonta od obligacji wyemitowanych przez Skarb Państwa na
międzynarodowych rynkach finansowych zaplanowane na 2012 r. w wysokości
8.024.774 tys. zł stanowią największą pozycję obsługi zadłużenia zagranicznego (79,7%).
Płatności dotyczą obligacji wyemitowanych w latach 1997 – 2011 na rynku euro, jena
japońskiego, franka szwajcarskiego i dolara amerykańskiego.
Wydatki z tytułu odsetek od obligacji Brady’ego zaplanowano na 2012 r. w wysokości
40.406 tys. zł. W wyniku zawarcia umowy o redukcji i restrukturyzacji zadłużenia wobec
banków komercyjnych zrzeszonych w Klubie Londyńskim Polska wyemitowała w 1994 r. tzw.
obligacje Brady’ego o wartości nominalnej 7.998,5 mln USD. W efekcie operacji
przedterminowego wykupu zadłużenie z tytułu obligacji spadło do 297,0 mln USD. Wypłaty
odsetek dotyczyć będą pozostałych w zadłużeniu zabezpieczonych obligacji parytetowych
(PAR) oraz zabezpieczonych obligacji za zadłużenie z tytułu kredytów rewolwingowych
(RSTA).


56


Odsetki i opłaty od kredytów i pożyczek
Wydatki z tytułu odsetek i opłat od kredytów i pożyczek zaplanowane na 2012 r.
w wysokości 1.439.332 tys. zł dotyczą następujących podmiotów: Europejskiego Banku
Inwestycyjnego, Banku Światowego, Banku Rozwoju Rady Europy i Japonii (Klub Paryski
i kredyt na Fundusz Prywatyzacji Banków Polskich).
Wypłaty odsetek na rzecz Europejskiego Banku Inwestycyjnego szacuje się w 2012 r. na
poziomie 1.005.559 tys. zł. Odsetki dotyczą głównie kredytów na: usuwanie skutków klęsk
żywiołowych, infrastrukturę drogową, projekty związane z nauką i szkolnictwem wyższym,
jak
również
współfinansowanie
wkładu
z
budżetu
państwa
do
wybranych
programów/priorytetów w ramach Narodowych Strategicznych Ram Odniesienia (NSRO)
2007 – 2013.
Na wypłaty odsetek i opłat na rzecz Banku Światowego przewidziano w 2012 r.
387.520 tys. zł. Na kwotę tę składają się odsetki i opłaty od zaciągniętych kredytów, głównie
na: infrastrukturę drogową, usuwanie skutków powodzi i ochronę przeciwpowodziową
dorzecza Odry, wsparcie terenów wiejskich, restrukturyzację sektora węglowego oraz
kredytów związanych z kosztami reform strukturalnych polskiej gospodarki.
Na wypłaty odsetek od kredytów z Banku Rozwoju Rady Europy przewidziano w 2012 r.
34.459 tys. zł. Na kwotę tę składają się odsetki od zaciągniętych kredytów, głównie na:
projekty ochrony przeciwpowodziowej, budownictwo czynszowe, zasilenie Funduszu dla
Śląska.
Na płatności odsetkowe związane z obsługą umów o redukcji i restrukturyzacji
zadłużenia Polski wobec wierzycieli oficjalnych zrzeszonych w Klubie Paryskim przewidziano
w 2012 r. 7.514 tys. zł. Stanowią je odsetki na rzecz Japonii, wobec której spłaty są
przewidziane do 2014 r. (tzw. opcja C). Spłata wobec pozostałych wierzycieli została
zakończona w 2009 r.
Odsetki od kredytu otrzymanego z Japonii na Fundusz Prywatyzacji Banków Polskich
planowane na 2012 r. wyniosą 4.280 tys. zł.
Wydatki związane z finansowaniem zakupu samolotu F-16
Począwszy od 2007 r. w części 78 bp planowane są wydatki związane z finansowaniem
zakupu samolotu F-16. W 2012 r. na wydatki z tego tytułu zaplanowano kwotę 96.788 tys. zł.
Koszty emisji skarbowych papierów wartościowych oraz inne opłaty i prowizje
Wydatki na sfinansowanie kosztów emisji skarbowych papierów wartościowych oraz
innych opłat i prowizji zaplanowano na 2012 r. w wysokości 461.182 tys. zł. Największą
pozycję stanowi opłata za gotowość w równowartości 69,8 mln SDR, tj. ok. 327 mln zł,
konieczna do uiszczenia w styczniu 2012 r., w związku z dokonanym w styczniu 2011 r.
57


przedłużeniem dostępu Polski do środków Elastycznej Linii Kredytowej z Międzynarodowego
Funduszu Walutowego. Pozostałe koszty zaplanowane w tej pozycji dotyczą wydatków
związanych z przygotowaniem emisji obligacji na międzynarodowych rynkach finansowych,
opłat za ratingi, prowizji dla BGK i NBP z tytułu zawartych umów agencyjnych oraz innych
kosztów za usługi prawne i bankowe.
2.3.1.2. Rozliczenia z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez Skarb Państwa
Wydatki z tego tytułu zaplanowano na 2012 r. w wysokości 6.698 tys. zł. Kwota ta
obejmuje wydatki za zobowiązania kredytobiorców znajdujących się w niestabilnej sytuacji
ekonomiczno-finansowej, których ryzyko wypłat jest bardzo wysokie. Dotyczy to podmiotów
należących do sektora rolnych rynków hurtowych oraz producentów żywności
bezglutenowej.
2.3.2. Obsługa długu krajowego






Ustawa
PW
Projekt
4:3

Wyszczególnienie
2011 r.
2011 r.
budżetu na
2012 r.
w tys. zł
%
1
2
3
4
5
Obsługa długu krajowego
29.621.700
29.621.700
32.865.820 111,0
Obsługa skarbowych papierów wartościowych oraz
innych instrumentów finansowych na rynku
28.825.700
28.825.700
32.865.720 114,0
krajowym
Rozliczenia z tytułu poręczeń i gwarancji
796.000
796.000
100
0,01
udzielonych przez Skarb Państwa

W projekcie ustawy budżetowej na 2012 r. na wydatki z tytułu obsługi długu krajowego
zaplanowano kwotę 32.865.820 tys. zł, tj. o 11% więcej niż przewidywane wykonanie ustawy
budżetowej na 2011 r. Wydatki te obejmują:
1) koszty obsługi skarbowych papierów wartościowych oraz innych instrumentów
finansowych na rynku krajowym,
2) rozliczenia z tytułu poręczeń i gwarancji krajowych udzielonych przez Skarb Państwa.
2.3.2.1. Obsługa skarbowych papierów wartościowych oraz innych instrumentów
finansowych na rynku krajowym
Wydatki z tego tytułu w 2012 r. zaplanowano w łącznej wysokości 32.865.720 tys. zł,
tj. o 14% więcej niż przewidywane wykonanie ustawy budżetowej na 2011 r. Wydatki te
obejmują:
58