Rządowy projekt ustawy o finansach publicznych

Załączniki do rozprządzenia Ministra Finansów z dnia .....
Załącznik nr 1
Nazwa jednostki sprawozdawczej
Rb-Z KWARTALNE SPRAWOZDANIE O STANIE ZOBOWIĄZAŃ WEDŁUG TYTUŁÓW DŁUŻNYCH ORAZ GWARANCJI PORĘCZEŃ I
Adresat:
Adres jednostki sprawozdawczej
jednostki budżetowej / państowego funduszu celowego /dysponenta części budżetu państwa/zbiorcze dysponenta głównego/agencji wykonawczej/ jednostki samorządu
terytorialnego/samorządowego zakładu budżetowego/uczelni publicznej/państwowej instytucji kultury/instytucji filmowej/samorządowej instytucji kultury/jednostki organizacyjnej tworzonej orzez
PAN/samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej utworzonego przez organ państwowy/samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej utworzonego przez jednostkę samorządu
terytorialnego/Narodowy Fundusz Zdrowia/ZUS/funduszy zarządznych przez ZUS/KRUS/funduszy zarządzanych przez KRUS/państwowej osoby prawnej utworzonej na podstawie odrębnych ustaw w
celu wykonywania zadań publicznych/samorządowej osoby prawnej utworzonej na podstawie odrębnych ustaw w celu wykonywania zadań publicznych 1)
Numer identyfikacyjny REGON
wg stanu na koniec ............kwartału ................roku
Nazwa województwa ……………………………………………..
SYMBOLE
Przed wypełnieniem przeczytać instrukcję
Nazwa powiatu / związku 1) ……………………….……….……
WOJ.
POWIAT
GMINA
TYP GM.
ZWI ZEK JST
TYP ZW.

Nazwa gminy / związku 1) ….……………………………………
A. Zobowiązania według tytułów dłużnych (wg wartości nominalnej, w zł)
wierzyciele krajowi
wierzyciele zagraniczni
kwota
sektor
instytucje
zadłużenia
podmioty
Wyszczególnienie
ogółem
finansów
pozostałe
niekomercyjne
pozostałe
ogółem
bank
krajowe
przedsiębiorstwa
gospodarstwa
działające
ogółem
należące
(kol. 4+9+10+11
publicznych
grupa I
grupa II
grupa III
grupa IV
banki
podmioty
(kol. 3+15)
centralny
instytucje
niefinansowe
domowe
na rzecz
(kol. 16+17)
do strefy
+12+13+14)
ogółem
finansowe
gospodarstw
zagraniczne
euro
(kol. 5+6+7+8)
domowych
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
E. ZOBOWIĄZANIA WG TYTUŁÓW
DŁUŻNYCH (E1.+E2.+E3.+E4.)
E1. papiery wartościowe
(E1.1.+E1.2.)
E1.1.krótkotermionowe
E1.2. długoterminowe
E2. kredyty i pożyczki
(E2.1.+E2.2.)
E2.1.krótkotermionowe
E2.2. długoterminowe
E3. przyjęte depozyty
E4. wymagalne zobowiązania
(E4.1.+E4.2.)
E4.1. z tytułu dostaw towarów i usług
E4.2. pozostałe
1) niepotrzebne skreślić
B. Poręczenia i gwarancje
wierzyciele
kwota
podmioty
zadłużenia
Wyszczególnienie
sektora finansów
pozostałe
ogółem
grupa I
grupa II
grupa III
grupa IV
publicznych
podmioty
(kol. 3+8)
(kol.4+5+6+7)
1
2
3
4
5
6
7
8
F1. wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z
tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji na koniec okresu
sprawozdawczego
F2. wartość nominalna wymagalnych zobowiązań z tytułu
udzielonych poręczeń i gwarancji na koniec okresu
sprawozdawczego
F3. wartość poręczeń i gwarancji udzielonych w okresie
sprawozdawczym
1) niepotrzebne skreślić
Załącznik nr 2
Nazwa jednostki sprawozdawczej
Rb-UZ ROCZNE SPRAWOZDANIE UZUPEŁNIAJĄCE O STANIE ZOBOWIĄZAŃ WEDŁUG TYTUŁÓW DŁUŻNYCH
Adresat:
Adres jednostki sprawozdawczej
funduszu celowego nieposiadającego osobowości prawnej /zbiorcze dysponenta głównego / jednostki samorządu terytorialnego / państwowego funduszu celowego posiadającego osobowość
prawną/gminnego, powiatowego lub wojewódzkiego funduszu celowego/państwowej szkoły wyższej/jednostki badawczo rozwojowej/państwowej instytucji kultury/samorządowej instytucji
kultury/jednostki organizacyjnej tworzonej orzez PAN/samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej utworzonego przez organ państwowy/samodzielnego publicznego zakładu opieki
zdrowotnej utworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego/Narodowy Fundusz Zdrowia/ZUS/funduszy zarządznych przez ZUS/państwowej osoby prawnej utworzonej na podstawie
odrębnych ustaw w celu wykonywania zadań publicznych/samorządowej osoby prawnej utworzonej na podstawie odrębnych ustaw w celu wykonywania zadań publicznych
1)
Numer identyfikacyjny REGON
wg stanu na koniec ............kwartału ................roku
Nazwa województwa …………………………………………….
SYMBOLE
Przed wypełnieniem przeczytać instrukcję
Nazwa powiatu / związku 1) …………………………………….
WOJ.
POWIAT
GMINA
TYP GM.
ZWI ZEK JST
TYP ZW.

Nazwa gminy / związku 1) ………………………………………
A. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych wg wartości księgowej (w zł)
wierzyciele krajowi
wierzyciele zagraniczni
kwota
sektor
instytucje
zadłużenia
pozostałe
niekomercyjne
podmioty
Wyszczególnienie
ogółem
finansów
pozostałe
ogółem
bank
krajowe
przedsiębiorstwa
gospodarstwa
działające
ogółem
należące
(kol. 4+9+10+11
publicznych
grupa I
grupa II
grupa III
grupa IV
banki
podmioty
(kol. 3+15)
centralny
instytucje
niefinansowe
domowe
na rzecz
(kol. 16+17)
do strefy
+12+13+14)
ogółem
finansowe
gospodarstw
zagraniczne
euro
(kol. 5+6+7+8)
domowych
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
papiery wartościowe
1) niepotrzebne skreślić
B. Struktura walutowa zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych wg w. nominalnej (w zł)
Waluta
Wyszczególnienie
ogółem
PLZ
EUR
USD
CHF
pozostałe waluty
(kol. 3+ 4+ 5+ 6+ 7)
1
2
3
4
5
6
7
B. Zobowiązania ogółem (B1.+B2.)
B1. papiery wartościowe
B2. kredyty i pożyczki
C. Uzupełniające dane o kredytach i pożyczkach na realizację programów i projektów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 ustawy o fin. publ.
z budżetu
w tym:
z innych źródeł
w tym:
Wyszczególnienie
państwa
długoterminowe
ogółem
długoterminowe
1
2
3
4
5
6
Ogółem kredyty i pożyczki,
z tego:
1. na współfinansowanie
X
X
2. na pokrycie wydatków
D. Uzupełniające dane o zobowiązaniach, wynikających z zawartych umów o terminie płatności, na okres dłuższy niż 6 miesięcy, przypadającym w latach następnych
Zadania bieżące
Zadania inwestycyjne
data
data
data
data
data zaciągnięcia
data
zakończenia
zaciągnięcia
rozpoczęcia zakończenia
Lp.
(podpisania
rozpoczęcia
wartość
wartość nominalna
spłaty
(podpisania
spłaty
spłaty
umowy)
spłaty
nominalna
(rok, m-c,
umowy)
(rok, m-c,
(rok, m-c,
(rok, m-c, dzień) (rok, m-c, dzień)
dzień)
(rok, m-c, dzień)
dzień)
dzień)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . .
Główny księgowy / Skarbnik
telefon
rok m-c dzień
Kierownik jednostki
/ Osoba sprawująca nadzór merytoryczny
Załącznik nr 3
Nazwa jednostki sprawozdawczej
Rb-N KWARTALNE SPRAWOZDANIE O STANIE NALEŻNOŚCI ORAZ WYBRANYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH
Adresat:
Adres jednostki sprawozdawczej
jednostki budżetowej / zakładu budżetowego/ gospodarstwa pomocniczego / funduszu celowego nieposiadającego osobowości prawnej /zbiorcze dysponenta głównego/ jednostki samorządu terytorialnego / państwowego
funduszu celowego posiadającego osobowość prawną/gminnego, powiatowego lub wojewódzkiego funduszu celowego/państwowej szkoły wyższej/jednostki badawczo rozwojowej/państwowej instytucji kultury/samorządowej
instytucji kultury/jednostki organizacyjnej tworzonej orzez PAN/samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej utworzonego przez organ państwowy/samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej utworzonego
przez jednostkę samorządu terytorialnego/Narodowy Fundusz Zdrowia/ZUS/funduszy zarządznych przez ZUS/państwowej osoby prawnej utworzonej na podstawie odrębnych ustaw w celu wykonywania zadań
publicznych/samorządowej osoby prawnej utworzonej na podstawie odrębnych ustaw w celu wykonywania zadań publicznych 1)
Numer identyfikacyjny REGON
wg stanu na koniec ............kwartału ................roku
Nazwa województwa …………………………………………………….
SYMBOLE
Przed wypełnieniem przeczytać instrukcję
Nazwa powiatu / związku 1) ……………………………………………
WOJ.
POWIAT
GMINA
TYP GM.
ZWI ZEK JST
TYP ZW.
Nazwa gminy / związku 1) ……………………………………………..
A. Należności oraz wybrane aktywa finansowe
dłużnicy krajowi
dłużnicy zagraniczni
kwota
sektor
instytucje
należności
podmioty
Wyszczególnienie
ogółem
finansów
pozostałe
niekomercyjne
pozostałe
ogółem
bank
krajowe
przedsiębiorstwa
gospodarstwa
działające
ogółem
należące
(kol 4+9+10+11
publicznych
grupa I
grupa II
grupa III
grupa IV
banki
podmioty
(kol. 3+15)
centralny
instytucje
niefinansowe
domowe
na rzecz
(kol. 16+17)
do strefy
+12+13+14)
ogółem
finansowe
gospodarstw
zagraniczne
euro
(kol 5+6+7+8)
domowych
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
N. NALEŻNOŚCI ORAZ WYBRANE AKTYWA
FINASOWE (N1.+N2.+N3.+N4.+N5.) z tego:
N1. papiery wartościowe (N1.1.+N1.2.)
N1.1.krótkotermionowe
N1.2. długoterminowe
N2. kredyty i pożyczki (N2.1.+N2.2.)
N2.1.krótkotermionowe
N2.2. długoterminowe
N3. Gotówka i depozyty (N3.1.+N3.2.+N3.3.)
N3.1. gotówka
N3.2. depozyty na żądanie
N3.3. depozyty terminowe
N4. Należności wymagalne (N4.1.+N4.2.)
N4.1. z tytułu dostaw towarów i usług
N4.2. pozostałe
N5. Pozostałe należności (N5.1.+N5.2.+N5.3.)
N5.1. z tytułu dostaw towarów i usług
N5.2. z tytułu podatków i składek na ubezpieczenia
społ.
N5.3. z tytułu innych niż wymienione powyżej
B. Należności z tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji (w zł)
dłużnicy
kwota
należności
podmioty
Wyszczególnienie
ogółem
sektora finansów
pozostałe
grupa I
grupa II
grupa III
grupa IV
(kol. 3+8)
publicznych
podmioty
(kol.4+5+6+7)
1
2
3
4
5
6
7
8
B1. należność główna z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń
B2. odsetki ustawowe od nalezności głównej z tytułu udzielonych gwarancji i
poręczeń
B3. wartość spłat dokonanych w okresie sprawozdawczym za dłużników z
tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji (wydatki)
B4.kwota odzyskanych wierzytelności w okresie sprawozdawczym od
dłużników z tytułu poręczeń lub gwarancji (dochody)
1) niepotrzebne skreślić
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . .
Główny księgowy / Skarbnik
telefon
rok m-c dzień
Kierownik jednostki
/ Osoba sprawująca nadzór merytoryczny
C. Struktura terminowa zobowiązań z tytułu zaciągnietych kredytów oraz wyemitowanych papierów wartościowych
C.1. wg pierwotnego terminu zapadalności - stan na koniec okresu sprawozdawczego (wg w. nominalnej, w zł)
C.2. wg pozostałego terminu zapadalności - stan na koniec okresu sprawozdawczego (wg w. nominalnej, w zł)
papiery wartościowe
zapadalność w latach
papiery wartościowe
zapadalność w latach
łącznie
łącznie
wierzyciele
(0;1>
(1;5>
pow. 5
wierzyciele
(0;1>
(1;5>
pow. 5
(kol. 3+4+5)
(kol. 3+4+5)
1
2
3
4
5
1
2
3
4
5
1. łącznie (w. 2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
1. łącznie (w. 2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
2. grupa I
2. grupa I
3. grupy II
3. grupy II
4. grupa III
4. grupa III
5. grupa IV
5. grupa IV
6. bank centralny
6. bank centralny
7. banki
7. banki
8. pozostałe krajowe instytucje finansowe
8. pozostałe krajowe instytucje finansowe
9. przedsiębiorstwa niefinansowe
9. przedsiębiorstwa niefinansowe
10. gospodarstwa domowe
10. gospodarstwa domowe
11. instytucje niekomercyjne działające na rzecz
11. instytucje niekomercyjne działające na rzecz
gospodarstw domowych
gospodarstw domowych
12. podmioty należące do strefy euro
12. podmioty należące do strefy euro
13. pozostałe podmioty zagraniczne
13. pozostałe podmioty zagraniczne
C.3. wg pierwotnego terminu zapadalności - stan na koniec okresu sprawozdawczego (wg w. nominalnej, w zł)
C.4. wg pozostałego terminu zapadalności - stan na koniec okresu sprawozdawczego (wg w. nominalnej, w zł)
kredyty i pożyczki
zapadalność w latach
kredyty i pożyczki
zapadalność w latach
łącznie
łącznie
wierzyciele
(0;1>
(1;5>
pow. 5
wierzyciele
(0;1>
(1;5>
pow. 5
(kol. 3+4+5)
(kol. 3+4+5)
1
2
3
4
5
1
2
3
4
5
1. łącznie (w. 2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
1. łącznie (w. 2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
2. grupa I
2. grupa I
3. grupy II
3. grupy II
4. grupa III
4. grupa III
5. grupa IV
5. grupa IV
6. bank centralny
6. bank centralny
7. banki
7. banki
8. pozostałe krajowe instytucje finansowe
8. pozostałe krajowe instytucje finansowe
9. przedsiębiorstwa niefinansowe
9. przedsiębiorstwa niefinansowe
10. gospodarstwa domowe
10. gospodarstwa domowe
11. instytucje niekomercyjne działające na rzecz
11. instytucje niekomercyjne działające na rzecz
gospodarstw domowych
gospodarstw domowych
12. podmioty należące do strefy euro
12. podmioty należące do strefy euro
13. pozostałe podmioty zagraniczne
13. pozostałe podmioty zagraniczne
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . .
Główny księgowy / Skarbnik
telefon
rok m-c dzień
Kierownik jednostki
/ Osoba sprawująca nadzór merytoryczny