Rządowy projekt ustawy o finansach publicznych

Załącznik nr 26
MINISTERSTWO FINANSÓW, ul.Świętokrzyska 12, 00-916 Warszawa
Nazwa i adres
Adresat:
jednostki sprawozdawczej
Rb-ST roczne sprawozdanie
o stanie środków na rachunkach bankowych
jednostek samorządu terytorialnego
Numer identyfikacyjny REGON
Przed wypełnieniem przeczytać
na koniec 20.......... r.
instrukcję
Nazwa województwa ...........................................................................
SYMBOLE
Nazwa powiatu / związku1) ..................................................................
WOJ.
POWIAT
GMINA
TYP GM.
ZWI ZEK JST
TYP ZW.
Nazwa gminy / związku1) .....................................................................
Wyszczególnienie
Kwoty
1
2
Stan środków na rachunku budżetu jednostki samorządu terytorialnego
w tym:
1. stan środków na rachunku wydatków niewygasających
(art. 228 ust. 2 ustawy o finansach publicznych)
2. środki niewykorzystanych dotacji w roku budżetowym*
3. środki dotacji i subwencji przekazane w grudniu na styczeń następnego roku*
Informacja o środkach na rachunkach bankowych jednostek samorządu terytorialnego
1. stan środków funduszy pomocowych
* wypełnić na dzień 31 grudnia roku sprawozdawczego
1) niepotrzebne skreślić
........................................
......................................
......................................................
Główny Księgowy/Skarbnik
rok miesiąc dzień
Kierownik jednostki/Przewodniczący Zarządu
Załącznik nr 27
MINISTERSTWO FINANSÓW, ul. Świętokrzyska 12, 00-916 Warszawa
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej
Adresat:
Rb-Z-PPP KWARTALNE SPRAWOZDANIE
O STANIE ZOBOWIĄZAŃ WYNIKAJĄCYCH
Z UMÓW PARTNERSTWA PUBLICZNO-PRYWATNEGO
Numer identyfikacyjny REGON
za okres od początku roku do dnia ....................... roku ............
SYMBOLE
Nazwa województwa ....................................................................
WOJ.
POWIAT
GMINA
TYP GM.
ZWI ZEK JST
TYP ZW.
Nazwa powiatu / związku1) ..........................................................
Przed wypełnieniem przeczytać instrukcję
Nazwa gminy / związku1) ...............................................................
Zobowiązania wynikające z umów partnerstwa publiczno-prywatnego
Partnerzy prywatni krajowi
Partnerzy prywatni zagraniczni
ko
Wyszczególnienie
Ogó
ścioły lub
podmioty
łem
Ogółem
organizacje
Ogółem
inne podmioty
przedsiębiorcy
inne związki
zagraniczne2)
(kol. 4-6)
pozarządowe
(kol. 8-9)
zagraniczne2)
wyznaniowe
strefy EURO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
A1. wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu umów partnerstwa
publiczno-prywatnego na koniec okresu sprawozdawczego
A2. łączna wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu umów partnerstwa
publiczno-prywatnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym
A3. wartość nominalna wymagalnych zobowiązań z tytułu umów partnerstwa
publiczno-prywatnego na koniec okresu sprawozdawczego
A4. wartość wydatków wynikających z zobowiązań dokonanych w okresie

sprawozdawczym z tytułu umów partnerstwa publiczno-prywatnego (wydatki)
A5. wartość łącznych wydatków wynikających z zobowiązań z tytułu umów

partnerstwa publiczno-prywatnego (wydatki)
A6. wartość wydatków wynikających z zobowiązań z tytułu umów partnerstwa

publiczno-prywatnego planowanych na następny okres sprawozdawczy (wydatki)
A7. wartość wydatków wynikających z zobowiązań z tytułu umów partnerstwa

publiczno-prywatnego planowanych na następny rok budżetowy (wydatki)
A8. wartość zobowiązań z tytułu umów partnerstwa publiczno-prywatnego
zaciągniętych w danym okresie sprawozdawczym
A9. wartość zobowiązań z tytułu umów partnerstwa publiczno-prywatnego
planowanych do zaciągnięcia w następnym roku budżetowym
A10. wartość zobowiązań z tytułu umów partnerstwa publiczno-prywatnego
zaliczanych do długu sektora finansów publicznych 3)
1) niepotrzebne skreślić
2) podmiot zagraniczny, jeżeli jest przedsiębiorcą w rozumieniu prawa kraju rejestracji i spełnia warunki do wykonywania w Rzeczypospolitej Polskiej działalności gospodarczej
3) zobowiązania z tytułu umów partnerstwa publiczno-prywatnego nie są zgodnie z Decyzją EUROSTAT nr 18/204 z dnia 11 lutego 2004 r. zaliczane do długu sektora finansów publicznych jeżeli partner prywatny przejmie na siebie "ryzyko związane z budową " oraz co najmniej jedno z
następujących ryzyk "ryzyko popytu" i "ryzyko dostępności". Zgodnie z ustawą z dnia 28 lipca 2005r. o partnerstwie publiczno-prywatnym minister właściwy do spraw gospodarki w porozumieniu z Prezesem Głównego Urzędu Statystycznego oraz ministrem właściwym do spraw finansów
publicznych określi, w drodze rozporządzenia, rodzaje ryzyk związanych z realizacją przedsięwzięć w ramach partnerstwa publiczno-prywatnego, ich podział oraz wpływ na poziom długu publicznego oraz deficytu sektora finansów publicznych.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Główny księgowy / Skarbnik
telefon
rok m-c dzień
Kierownik jednostki
Załącznik nr 28
MINISTERSTWO FINANSÓW ul. więtokrzyska 12, 00-916 Warszawa
Nazwa i adres jednostki
Adresat:
sprawozdawczej
Rb-FUS miesięczne
sprawozdanie z wykonania wybranych elementów
planu finansowego
Funduszu Ubezpieczeń Społecznych
za okres od początku roku
do dnia .......................... roku ................
Numer identyfikacyjny REGON
Wysłać bez pisma przewodniego
Część A. 1)
w tys. zł
Wyszczególnienie
Wykonanie
1
2
Stan funduszu na początek roku (w. 2 + 3 - 4)
1
środki pieniężne
2
należności
3
zobowiązania (w. 5 do 8)
4
z tego:
kredyty bankowe
5
zobowiązania w stosunku do OFE
6
odsetki od kredytów bankowych
7
pozostałe zobowiązania
8
Przychody
ogółem (w. 10 + 12 +14+ 15)
9
przypis
10
ze składek: wpływy
11
przypis
12
z odsetek:
wpływy
13
dotacje z budżetu
14
pozostałe (bez przelewów redystrybucyjnych)
15
Koszty
ogółem (w. 17 do 20)
16
na rzecz ludności
17
koszty obsługi długu
18
odpis na Zakład Ubezpieczeń Społecznych
19
bieżące (bez przelewów redystrybucyjnych)
20
Stan funduszu na koniec miesiąca sprawozdawczego (w. 22 + 23 - 24)
21
środki pieniężne
22
należności
23
zobowiązania (w. 25 do 28)
24
kredyty bankowe
25
zobowiązania w stosunku do OFE
26
odsetki od kredytów bankowych
27
pozostałe zobowiązania
28
Część B. 2)
Wpływy
ogółem (w. 2 do 5)
1
wpływy ze składek
2
odsetki
3
dotacje z budżetu
4
pozostałe (bez przelewów redystrybucyjnych)
5
Wydatki
ogółem (w. 7 do 10)
6
na rzecz ludności
7
koszty obsługi długu
8
odpis na Zakład Ubezpieczeń Społecznych
9
bieżące (bez przelewów redystrybucyjnych)
10
1) ujęcie memoriałowe,
2) ujęcie kasowe; wypełnić tylko za miesiące: marzec, czerwiec, wrzesień i grudzień
..........................................
.................................................. ........................................
............................................................................................
Główny Księgowy
telefon rok miesiąc dzień
Kierownik Jednostki
Załącznik nr 29
MINISTERSTWO FINANSÓW ul. więtokrzyska 12, 00-916 Warszawa
Nazwa i adres jednostki
Adresat:
sprawozdawczej
Rb-FER miesięczne
sprawozdanie z wykonania wybranych elementów
planu finansowego
Funduszu Emerytalno-Rentowego
za okres od początku roku
do dnia ........................ roku ................
Numer identyfikacyjny REGON
Wysłać bez pisma przewodniego
Część A 1)
w tys. zł
Wyszczególnienie
Wykonanie
1
2
Stan funduszu na początek roku (w. 2 + 3 - 4)
1
środki pieniężne
2
należności
3
zobowiązania
4
Przychody
ogółem (w. 6 + 8 + 10 + 11)
5
ze składek: przypis
6
wpływy
7
z odsetek:
przypis
8
wpływy
9
dotacje z budżetu
10
pozostałe
11
Koszty
ogółem (w. 13 + 17)
12
na rzecz ludności (w. 14 do 16)
13
z tego:
emerytury i renty
14
składka na ubezpieczenie zdrowotne z dotacji
15
inne świadczenia
16
odpis na fundusz administracyjny
17
Stan funduszu na koniec miesiąca sprawozdawczego (w. 19 + 20 - 21)
18
środki pieniężne
19
należności
20
zobowiązania
21
Część B 2)
Wpływy
ogółem (w. 2 do 5)
1
wpływy ze składek od rolników
2
odsetki
3
dotacje z budżetu
4
pozostałe
5
Wydatki
ogółem (w. 7 + 11)
6
na rzecz ludności (w. 8 do 10)
7
z tego:
emerytury i renty
8
składka na ubezpieczenie zdrowotne z dotacji
9
inne świadczenia
10
odpis na fundusz administracyjny
11
1) ujęcie memoriałowe,
2) ujęcie kasowe; wypełnić tylko za miesiące: marzec, czerwiec, wrzesień i grudzień
..........................................
.................................................. ........................................
............................................................................................
Główny Księgowy
telefon rok miesiąc dzień
Kierownik Jednostki
Załącznik nr 30
Instrukcja
sporządzania sprawozdań budżetowych w zakresie budżetu państwa


Rozdział 1
Sprawozdanie Rb-23 miesięczne/roczne o stanie środków na rachunkach
bankowych państwowych jednostek budżetowych, z wyłączeniem rachunków izb
celnych

§ 1. 1. W sprawozdaniach jednostkowych miesięcznych i rocznych wykazuje się:
1) w wierszu 11 - dochody wykonane według sprawozdania Rb-27 sporządzonego za
dany okres sprawozdawczy;
2) w wierszu 12 - dochody przekazane na centralny rachunek bieżący budżetu
państwa;
3) w wierszu 13 - stan środków pieniężnych na rachunku bieżącym dochodów z
wyszczególnieniem: dochodów państwowych jednostek budżetowych (wiersz 14)
oraz pozostałych wpływów niewykazanych w sprawozdaniu Rb-27 (wiersz 15);
4) w wierszu 21 dysponent główny wykazuje środki otrzymane z Ministerstwa
Finansów, dysponent drugiego stopnia - od dysponenta głównego, dysponent
trzeciego stopnia, odpowiednio, od dysponenta drugiego stopnia lub od dysponenta
głównego, na realizację planu wydatków bieżącego roku;
5) w wierszu 22 wykazuje się wykonane wydatki według sprawozdania Rb-28
sporządzonego za dany okres sprawozdawczy;
6) w wierszu 23 dysponent główny lub dysponent drugiego stopnia wykazuje środki
przekazane podległym dysponentom na realizację wydatków bieżącego roku;
7) w wierszu 24 wykazuje się stan środków na rachunku bieżącym wydatków;
8) w wierszu 31 wykazuje się środki na wynagrodzenia wypłacone "z dołu" za dany
miesiąc i zaliczone do wydatków danego okresu sprawozdawczego (ujęte w
sprawozdaniu Rb-28), które zostały pobrane z banków krajowych, z wyjątkiem
banków spółdzielczych, w ramach zastępczej obsługi bankowej, lecz nie obciążają
jeszcze rachunków bieżących wydatków państwowych jednostek budżetowych w
oddziałach okręgowych Narodowego Banku Polskiego;

1