Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o funkcjonowaniu banków spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających oraz niektórych innych ustaw

przed wszystkimi innymi kredytodawcami do
zrealizowanych zysków z zabezpieczenia;
c) instytucje monitorują wartość zabezpieczenia często
i co najmniej raz do roku. Instytucje przeprowadzają
częstsze monitorowanie w przypadku wystąpienia
istotnych zmian warunków rynkowych;
d) umowa kredytowa zawiera szczegółowy opis
zabezpieczenia i szczegółowe dane dotyczące sposobu
i częstotliwości przeprowadzania aktualizacji wyceny;
e) instytucje w jasny sposób dokumentują w
wewnętrznych zasadach i procedurach kredytowych
dostępnych do wglądu akceptowane przez siebie
rodzaje zabezpieczenia rzeczowego oraz ustanowione
zasady i procedury określania odpowiedniej wartości
każdego rodzaju zabezpieczenia w stosunku do kwoty
ekspozycji;
f) polityka kredytowa instytucji w zakresie struktury
transakcji określa następujące elementy:
(i) wymogi w zakresie odpowiedniego zabezpieczenia
dotyczące kwoty ekspozycji;
(ii) możliwości łatwego upłynnienia zabezpieczenia;
(iii) możliwości obiektywnego ustalenia ceny lub
wartości rynkowej;
(iv) częstotliwości, z jaką można tę wartość uzyskać
w łatwy sposób, w tym w postaci oceny lub wyceny
przez biegłych;
(v) zmienności wartości zabezpieczenia lub wskaźnika
zastępczego tej zmienności;
g) przy przeprowadzaniu wyceny i aktualizacji
wyceny instytucje w pełni uwzględniają ewentualne
pogorszenie
jakości
lub
zużycie
czasowe
zabezpieczenia, zwracając szczególną uwagę na wpływ
upływu czasu na zabezpieczenie, którego wartość
zależy od mody lub daty;
h) instytucjom przysługuje prawo do fizycznej
kontroli zabezpieczenia. Ustanawiają one również
zasady i procedury dotyczące wykonywania prawa do
fizycznej kontroli;

347
i) zabezpieczenie przyjęte jako ochrona jest
odpowiednio ubezpieczone od ryzyka powstania
szkody, a instytucje ustanawiają procedury służące do
monitorowania tego wymogu.
Art. 211
Wymogi
dotyczące
uznawania
zabezpieczeń N/przepi


ekspozycji z tytułu leasingu
s
Instytucje uznają ekspozycje z tytułu transakcji stosowan
y jest
leasingu za zabezpieczone tym samym typem
nieruchomości co przedmiot leasingu, jeżeli spełnione bezpośre
są wszystkie następujące warunki:
dnio

a) spełnione są warunki uznania nieruchomości
będącej przedmiotem leasingu jako uznanego
zabezpieczenia określone, stosownie do przypadku, w
art. 208 lub 210;
b) leasingodawca stosuje solidny system zarządzania
ryzykiem w odniesieniu do wykorzystania przedmiotu
leasingu, jego lokalizacji, wieku oraz okresu
przewidywanego użytkowania, w tym właściwe
monitorowanie wartości zabezpieczenia;
c) leasingodawca dysponuje prawem własności do
przedmiotu leasingu i ma możliwość egzekwowania w
odpowiednim terminie praw przysługujących mu jako
jego właścicielowi;
d) jeżeli nie określono tego przy obliczaniu wartości
LGD, różnica pomiędzy wartością niespłaconej kwoty
a rynkową wartością zabezpieczenia nie może zawyżać
zakresu ograniczenia ryzyka kredytowego aktywów
będących przedmiotem leasingu.
Art. 212
Wymogi dotyczące innych rodzajów ochrony N/przepi


ust. 1
kredytowej rzeczywistej
s
1. Środki pieniężne zdeponowane w instytucji będącej stosowan
osobą trzecią lub bankowe instrumenty pieniężne y jest
utrzymywane przez instytucję będącą osobą trzecią bezpośre
kwalifikują się do objęcia ich traktowaniem
dnio
określonym w art. 232 ust. 1, jeżeli spełnione są
wszystkie poniższe warunki:
a) wierzytelność stanowiąca należność kredytobiorcy
wobec instytucji będącej osobą trzecią jest oficjalnie
zastawiona lub scedowana na rzecz instytucji

348
kredytującej, a taki zastaw lub cesja są skuteczne
prawnie i egzekwowalne we wszystkich właściwych
jurysdykcjach, a także bezwarunkowe i nieodwołalne;
b) instytucja będąca osobą trzecią jest powiadomiona
o zastawie lub cesji; c) w następstwie takiego
powiadomienia instytucja będąca osobą trzecią może
dokonywać płatności jedynie na rzecz instytucji
kredytującej lub na rzecz innych osób wyłącznie po
uzyskaniu uprzedniej zgody tej instytucji;
Art. 212
Polisy ubezpieczeniowe na życie zastawione na rzecz N/przepi


ust. 2
instytucji kredytującej kwalifikują się jako uznane
s
zabezpieczenie, jeżeli spełnione zostały wszystkie stosowan
wskazane poniżej warunki:
y jest
bezpośre
a) polisa ubezpieczeniowa na życie jest oficjalnie
dnio
zastawiona lub scedowana na rzecz instytucji
kredytującej;
b) zakład ubezpieczeń na życie jest powiadamiany o
zastawie lub cesji polisy, w następstwie czego nie
może on wypłacać kwot należnych zgodnie z umową
bez uprzedniej zgody instytucji kredytującej;
c) instytucja kredytująca ma prawo wypowiedzenia
polisy i zażądania wypłaty wartości wykupu w
przypadku niewykonania
zobowiązania
przez
kredytobiorcę;
d) instytucja kredytująca jest informowana o wszelkich
płatnościach z tytułu polisy, z którymi ubezpieczający
zalega;
e) ochrona kredytowa obejmuje cały okres spłacania
kredytu. Jeżeli nie jest to możliwe, ponieważ stosunek
ubezpieczenia wygasa przed wygaśnięciem stosunku
kredytowego, instytucja zapewnia, by kwota
wynikająca z umowy ubezpieczenia stanowiła dla niej
zabezpieczenie do końca okresu obowiązywania
umowy kredytowej;
f) zastaw lub cesja są skuteczne prawnie i
egzekwowalne we wszystkich jurysdykcjach
uznawanych za właściwe w momencie zawierania
umowy kredytowej;
g) wartość wykupu jest ogłaszana przez zakład

349
ubezpieczeń na życie i nie podlega zmniejszeniu;
h) wartość wykupu jest wypłacana przez zakład
ubezpieczeń na życie w odpowiednim terminie na
żądanie; i) nie można żądać wypłaty wartości wykupu
bez uprzedniej zgody instytucji;
j) zakład ubezpieczeń na życie podlega przepisom
dyrektywy 2009/138/WE lub podlega nadzorowi
właściwego organu państwa trzeciego, którego
ustalenia nadzorcze i regulacyjne są co najmniej
równoważne ustaleniom stosowanym w Unii.
Art. 213
Wspólne wymogi dotyczące gwarancji i kredytowych N/przepi


ust. 1
instrumentów pochodnych
s
1. Z zastrzeżeniem art. 214 ust. 1, ochrona kredytowa stosowan
y jest
na podstawie gwarancji lub kredytowego instrumentu
pochodnego stanowi uznaną ochronę kredytową bezpośre
nierzeczywistą, jeżeli są spełnione wszystkie poniższe
dnio
warunki:
a) ochrona kredytowa jest bezpośrednia;
b) zakres ochrony kredytowej jest jasno określony i
bezsporny;
c) umowa o ochronę kredytową nie zawiera żadnych
klauzul, których wypełnienie leży poza bezpośrednią
kontrolą kredytodawcy i które:
(i) umożliwiałyby dostawcy ochrony jednostronne
wypowiedzenie umowy o ochronę;
(ii) podniosłyby faktyczny koszt ochrony w przypadku
obniżenia
jakości
kredytowej
zabezpieczonej
ekspozycji;
(iii) mogłyby zwolnić dostawcę ochrony z obowiązku
terminowej wypłaty w przypadku niedokonania
którejkolwiek z należnych płatności przez dłużnika
pierwotnego lub wygaśnięcia umowy leasingowej do
celów uznania gwarantowanej wartości rezydualnej
zgodnie z art. 134 ust. 7 i art. 166 ust. 4;
(iv) mogłyby wpłynąć na skrócenie przez dostawcę
ochrony terminu rozliczenia ochrony kredytowej;
d) umowa o ochronę kredytową jest prawnie skuteczna
i egzekwowalna we wszystkich jurysdykcjach

350
właściwych w momencie zawarcia umowy kredytowej.
Art. 213
Instytucja wykazuje wobec właściwych organów, że N/przepi


ust. 2
posiada odpowiednie systemy zarządzania możliwą
s
koncentracją ryzyka związanego ze stosowaniem przez stosowan
nią gwarancji i kredytowych instrumentów y jest
pochodnych. Instytucja potrafi wykazać w sposób bezpośre
zadowalający właściwe organy, w jaki sposób jej dnio
strategia
dotycząca
stosowania
kredytowych
instrumentów pochodnych i gwarancji współdziała z
prowadzonym przez nią procesem zarządzania
ogólnym profilem ryzyka.
Art. 213
Instytucja wypełnia wszelkie wymogi umowne i N/przepi


ust. 3
ustawowe oraz podejmuje wszelkie konieczne kroki,
s
aby zapewnić egzekwowalność swojej ochrony stosowan
kredytowej nierzeczywistej na mocy prawa mającego y jest
zastosowanie do jej tytułu do ochrony kredytowej.
bezpośre
dnio
Instytucja
muszą przeprowadzić odpowiednią
weryfikację prawną potwierdzającą egzekwowalność
ochrony kredytowej nierzeczywistej we wszystkich
właściwych jurysdykcjach. W razie potrzeby
przeprowadza ona ponowną weryfikację, aby
sprawdzić, czy ochrona ta jest nadal egzekwowalna.
Art. 214
Kontrgwarancje państwowe i inne kontrgwarancje N/przepi


ust. 1
sektora publicznego
s
1. Instytucje mogą uznać ekspozycje, o których mowa stosowan
w ust. 2, za chronione gwarancją wydaną przez y jest
jednostki wymienione w tym ustępie, o ile spełnione są bezpośre
wszystkie poniższe warunki:
dnio

a) kontrgwarancja obejmuje wszystkie elementy
ryzyka
kredytowego
związanego
z
daną
wierzytelnością;
b) zarówno pierwotna gwarancja, jak i kontrgwarancja
spełniają wymogi dotyczące gwarancji określone w art.
213 i w art. 215 ust. 1, przy czym wymóg
bezpośredniego charakteru kontrgwarancji nie musi
być spełniony;
c) ochrona jest mocna i żadne dane historyczne nie
wskazują, że ochrona na podstawie kontrgwarancji nie
jest faktycznie równoważna ochronie zapewnianej

351