Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o funkcjonowaniu banków spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających oraz niektórych innych ustaw

Art. 92
4. Przy obliczaniu łącznej kwoty ekspozycji, o której N/przepi


ust. 4
mowa w ust. 3, mają zastosowanie następujące
s
przepisy:
stosowan
y jest
a) wymogi w zakresie funduszy własnych, o których
mowa w lit. c), d oraz e) tego ustępu, uwzględniają bezpośre
wymogi wynikające z całościowej działalności
dnio

gospodarczej danej instytucji;
b) instytucje mnożą wymogi w zakresie funduszy
własnych określone w lit. b)-e) tego ustępu przez 12,5.
Art. 93
Artykuł 93.
N/przepi


ust. 1
Wymóg dotyczący kapitału założycielskiego w
s
przypadku instytucji kontynuujących działalność
stosowan

y jest
1. Wysokość funduszy własnych instytucji nie może bezpośre
spaść poniżej kwoty kapitału założycielskiego
dnio
wymaganego w chwili udzielenia zezwolenia.
Art. 93
2. Instytucje kredytowe, które istniały już w dniu 1 N/przepi


ust. 2
stycznia 1993 r. i w których kwota funduszy własnych
s
nie
osiąga
wymaganej
kwoty
kapitału stosowan
założycielskiego, mogą w dalszym ciągu prowadzić y jest
działalność. W takim przypadku kwota funduszy bezpośre
własnych tych instytucji nie może spaść poniżej
dnio
najwyższego poziomu osiągniętego po dniu 22 grudnia
1989 r.
Art. 93
3. Posiadające zezwolenia firmy inwestycyjne i firmy, N/przepi


ust. 3
które były objęte przepisami art. 6 dyrektywy
s
2006/49/WE, które już istniały przed dniem 31 grudnia stosowan
1995 r. i w których wartość funduszy własnych nie y jest
osiąga wymaganej kwoty kapitału założycielskiego, bezpośre
mogą nadal prowadzić działalność. Wartość funduszy
dnio
własnych takich firm lub firm inwestycyjnych nie
spada poniżej najwyższego poziomu referencyjnego
obliczonego po dacie ogłoszenia zawartej w
dyrektywie Rady 93/6/EWG z dnia 15 marca 1993 r. w
sprawie adekwatności kapitałowej przedsiębiorstw
inwestycyjnych i instytucji kredytowych . Poziom
referencyjny stanowi średni poziom dzienny funduszy
własnych obliczany dla sześciomiesięcznego okresu
poprzedzającego datę obliczenia. Poziom ten oblicza

137
się co sześć miesięcy za analogiczny okres poprzedni.
Art. 93
4. Jeżeli kontrolę nad instytucją kwalifikującą się do N/przepi


ust. 4
kategorii określonej w ust. 2 lub 3 przejmuje osoba
s
fizyczna lub prawna inna niż osoba, która wcześniej stosowan
kontrolowała tę instytucję, kwotę funduszy własnych y jest
tej instytucji doprowadza się do wymaganej kwoty bezpośre
kapitału założycielskiego.
dnio
Art. 93
5. Jeżeli następuje połączenie co najmniej dwóch N/przepi


ust. 5
instytucji kwalifikujących się do kategorii określonej w
s
ust. 2 lub 3, kwota funduszy własnych instytucji stosowan
powstałej w wyniku tego połączenia nie spada poniżej y jest
sumy funduszy własnych połączonych instytucji w bezpośre
chwili połączenia, o ile nie została osiągnięta
dnio
wymagana kwota kapitału założycielskiego.
Art. 93
6. Jeżeli właściwe organy uznają, że w celu N/przepi


ust. 6
zapewnienia wypłacalności danej instytucji niezbędne
s
jest spełnienie wymogu określonego w ust. 1, nie mają stosowan
zastosowania przepisy zawarte w ust. 2-5.
y jest
bezpośre
dnio
Art. 94
Artykuł 94.
N/przepi


ust. 1
Odstępstwo w
s
odniesieniu do działalności zaliczanej
do portfela handlowego prowadzonej na małą skalę
stosowan

y jest
1. Instytucje mogą zastępować wymóg kapitałowy, o bezpośre
którym mowa w art. 92 ust. 3 lit. b), wymogiem
dnio
kapitałowym obliczanym zgodnie z lit. a) tego ustępu
w odniesieniu do ich działalności zaliczanej do portfela
handlowego, pod warunkiem że wielkość ich
bilansowej i pozabilansowej działalności zaliczanej do
portfela handlowego spełnia oba następujące warunki:
a) zazwyczaj wynosi mniej niż 5 % całkowitej kwoty
aktywów i kwota 15 mln EUR;
b) nigdy nie przekracza 6 % całkowitej kwoty
aktywów i kwoty 20 mln EUR.
Art. 94
2. Przy obliczaniu wielkości operacji bilansowych i N/przepi


ust. 2
pozabilansowych instytucje stosują następujące
s
zasady:
stosowan

138
y jest
a) instrumenty dłużne wycenia się według cen
rynkowych lub wartości nominalnych, akcje
bezpośre
- według
dnio
cen rynkowych, a instrumenty pochodne - według
nominalnych lub rynkowych wartości instrumentów
bazowych, których dotyczą;
b) wartość bezwzględna pozycji długich sumuje się z
wartością bezwzględną pozycji krótkich.
Art. 94
3. Jeżeli dana instytucja nie spełnia warunków N/przepi


ust. 3
zawartych w ust. 1 lit. b), niezwłocznie powiadamia o
s
tym właściwy organ. Jeżeli po dokonaniu swojej oceny stosowan
właściwy organ ustali, że wymóg zawarty w ust. 1 lit. y jest
a) nie jest spełniony, i powiadomi o tym daną bezpośre
instytucję, instytucja ta zaprzestaje stosowania ust. 1
dnio
od następnego dnia sprawozdawczego.
Art. 95
Sekcja 2. Wymogi w zakresie funduszy własnych N/przepi


ust. 1
obowiązujące firmy inwestycyjne posiadające
s
ograniczone
zezwolenie na świadczenie usług stosowan
inwestycyjnych
y jest
Artykuł 95.
bezpośre

dnio
Wymogi w zakresie funduszy własnych obowiązujące
firmy
inwestycyjne
posiadające
ograniczone
zezwolenie na świadczenie usług inwestycyjnych
1. Do celów art. 92 ust. 3 firmy inwestycyjne, które nie
posiadają zezwolenia na świadczenie usług
inwestycyjnych
i
prowadzenie
działalności
wymienionych w pkt 3) i 6) sekcji A załącznika I do
dyrektywy 2004/39/WE, obliczają łączną kwotę
ekspozycji na ryzyko w sposób określony w ust. 2.
Art. 95
2. Firmy inwestycyjne, o których mowa w ust. 1 N/przepi


ust. 2
niniejszego artykułu, oraz firmy, o których mowa w
s
art. 4 ust. 1 pkt 2 lit. c), które świadczą usługi stosowan
inwestycyjne i prowadzą działalność wymienione w y jest
pkt 2) i 4) sekcji A załącznika I do dyrektywy bezpośre
2004/39/WE, obliczają łączną kwotę ekspozycji na
dnio
ryzyko jako wyższą z następujących wartości:
a) suma pozycji, o których mowa w art. 92 ust. 3 lit.
a)-d) oraz f) po zastosowaniu art. 87 ust. 4;
b) 12,5 pomnożone przez kwotę określoną w art. 97.

139
Firmy, o których mowa w art. 4 ust. 1 pkt 2 lit. c),
które świadczą działalność i usługi inwestycyjne
wymienione w pkt 2) i 4) sekcji A załącznika I do
dyrektywy 2004/39/WE, spełniają wymogi określone
w art. 92 ust. 1 i 2 na podstawie łącznej kwoty
ekspozycji na ryzyko, o której mowa w akapicie
pierwszym.
Właściwe organy mogą ustalić wymogi w zakresie
funduszy własnych dla firm, o których mowa w art. 4
ust. 1 pkt 2 lit. c), które świadczą usługi inwestycyjne i
prowadzą działalność wymienione w pkt 2) i 4) sekcji
A załącznika I do dyrektywy 2004/39/WE, jako
wymogi w zakresie funduszy własnych, które byłyby
wiążące dla tych firm zgodnie z krajowymi środkami
transpozycji obowiązującymi na dzień 31 grudnia 2013
r. w odniesieniu do dyrektywy 2006/49/WE i
dyrektywy 2006/48/WE.
Art. 95
3. Firmy inwestycyjne, o których mowa w ust. 1, N/przepi


ust. 3
podlegają
wszystkim
pozostałym
przepisom
s
dotyczącym ryzyka operacyjnego zawartym w tytule stosowan
VII rozdział 3 sekcja II podsekcja 1 dyrektywy y jest
2013/36/UE.
bezpośre
dnio
Art. 96
Artykuł 96.
N/przepi


ust. 1
Wymogi w zakresie funduszy własnych obowiązujące
s
firmy inwestycyjne, które utrzymują kapitał stosowan
założycielski zgodnie z art. 28 ust. 2 dyrektywy y jest
bezpośre
2013/36/UE
dnio
1. Do celów art. 87 ust. 3 następujące kategorie firm
inwestycyjnych, które utrzymują kapitał założycielski
zgodnie z art. 28 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE,
obliczają łączną kwotę ekspozycji na ryzyko w sposób
określony w ust. 2 niniejszego artykułu:
a) firmy inwestycyjne, które zawierają transakcje na
własny rachunek wyłącznie w celu wykonania lub
wywiązania się ze zlecenia klienta lub w celu
uzyskania dostępu do systemu rozliczeń i rozrachunku
lub uznanej giełdy, działając w roli agenta lub
wykonując zlecenie klienta;

140
b) firmy inwestycyjne, które spełniają wszystkie
następujące warunki:
(i) które nie przechowują środków pieniężnych ani
papierów wartościowych klienta;
(ii) które zawierają transakcje jedynie na własny
rachunek;
(iii) które nie mają zewnętrznych klientów;
(iv) których transakcje są wykonywane i rozliczane
na odpowiedzialność instytucji rozliczeniowej, a
także są przez taką instytucję gwarantowane.
Art. 96
2. W odniesieniu do firm inwestycyjnych, o których N/przepi


ust. 2
mowa w ust. 1, łączną kwotę ekspozycji na ryzyko
s
oblicza się jako sumę następujących elementów:
stosowan
y jest
a) przepisów art. 92 ust. 3 lit. a)-d) oraz f) po bezpośre
zastosowaniu art. 92 ust. 4;
dnio
b) kwoty, o której mowa w art. 97, pomnożonej przez
liczbę 12,5.
Art. 96
3. Firmy inwestycyjne, o których mowa w ust. 1, N/przepi


ust. 3
podlegają
wszystkim
pozostałym
przepisom
s
dotyczącym ryzyka operacyjnego zawartym w tytule stosowan
VII rozdział 3 sekcja II podsekcja 1 dyrektywy y jest
2013/36/UE.
bezpośre
dnio
Art. 97
Artykuł 97.
N/przepi


ust. 1
Fundusze własne oparte na stałych kosztach
s
pośrednich
stosowan

y jest
1. Zgodnie z art. 95 i 96 firma inwestycyjna i firmy, o bezpośre
których mowa w art. 4 ust. 1 pkt 2 lit. c), które
dnio
świadczą usługi inwestycyjne i prowadzą działalność
określone w pkt 2) i 4) sekcji A załącznika I do
dyrektywy 2004/39/WE, utrzymują uznany kapitał na
poziomie co najmniej jednej czwartej stałych kosztów
pośrednich poniesionych w roku poprzednim.
Art. 97
2. W przypadku zmiany działalności firmy N/przepi


ust. 2
inwestycyjnej w stosunku do roku poprzedniego, którą
s
to zmianę właściwy organ uznaje za istotną, organ ten stosowan

141