Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o funkcjonowaniu banków spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających oraz niektórych innych ustaw

(3) "uczestnik rozliczający" oznacza uczestnika
rozliczającego zgodnie z definicją w art. 2 pkt 14
rozporządzenia (UE) nr 648/2012;
(4) "klient" oznacza klienta zgodnie z definicją w art.
2 pkt 15 rozporządzenia (UE) nr 648/2012 lub
przedsiębiorstwo, które zawarło pośrednie uzgodnienia
rozliczeniowe z uczestnikiem rozliczającym, zgodnie z
art. 4 ust. 3 tego rozporządzenia.
Art. 301
Zakres przedmiotowy
N/przepi


ust. 1
Niniejsza sekcja ma zastosowanie do poniższych
s
umów i transakcji przez cały okres, gdy pozostają one stosowan
y jest
nierozliczone z CCP: a) umowy wymienione w
załączniku II oraz kredytowe instrumenty pochodne;
bezpośre

dnio
a) umowy wymienione w załączniku II oraz kredytowe
instrumenty pochodne
b) transakcje odkupu;
c) transakcje udzielania lub zaciągania pożyczek
papierów wartościowych lub towarów;
d) transakcje z długim terminem rozliczenia;
e)
transakcje
z
obowiązkiem
uzupełnienia
zabezpieczenia kredytowego.
Art. 301
Instytucje mogą zdecydować, czy stosować jeden z N/przepi


ust. 2
dwóch poniższych sposobów traktowania umów i
s
transakcji,
które
pozostają
nierozliczone
z stosowan
kwalifikującym się kontrahentem centralnym, y jest
wymienionych w ust. 1:
bezpośre
dnio
a) sposobu traktowania względem ekspozycji z tytułu
transakcji i ekspozycji z tytułu wkładów do funduszu
na wypadek niewykonania zobowiązania określonych,
odpowiednio, w art. 306, z wyjątkiem traktowania
określonego w ust. 1 lit. b) tego artykułu, oraz w art.
307;
b) sposobu traktowania określonego w art. 310.
Art. 301
Instytucje korzystają ze sposobu traktowania N/przepi


ust. 3
określonego - stosownie do przypadku -w art. 306, z
s
wyjątkiem traktowania określonego w ust. 1 lit. a) tego stosowan
artykułu, oraz w art. 309 w odniesieniu do umów i y jest

502
transakcji,
które
pozostają
nierozliczone
z bezpośre
niekwalifikującym się kontrahentem centralnym,
dnio
wymienionych w ust. 1 niniejszego artykułu.
Art. 302
Monitorowanie ekspozycji wobec kontrahentów N/przepi


ust. 1
centralnych
s
Instytucje monitorują wszystkie swoje ekspozycje stosowan
y jest
wobec kontrahentów centralnych i określają procedury
służące regularnemu przekazywaniu informacji na bezpośre
temat tych ekspozycji kadrze kierowniczej wyższego
dnio
szczebla oraz właściwemu komitetowi lub właściwym
komitetom organu zarządzającego.
Art. 302
Za pomocą odpowiedniej analizy scenariuszy i testów N/przepi


ust. 2
warunków skrajnych instytucje oceniają, czy poziom
s
funduszy własnych utrzymywanych względem stosowan
ekspozycji wobec kontrahenta centralnego, w tym y jest
ewentualnych przyszłych ekspozycji na ryzyko bezpośre
kredytowe ekspozycji wynikających z wkładów do
dnio
funduszu na wypadek niewykonania zobowiązania
oraz - w przypadku gdy instytucja pełni rolę uczestnika
rozliczającego - ekspozycji wynikających z ustaleń
umownych określonych w art. 304, jest odpowiednio
powiązany z ryzykami nieodłącznie związanymi z tymi
ekspozycjami.
Art. 303
Traktowanie ekspozycji uczestników rozliczających N/przepi


ust. 1
wobec kontrahenta centralnego
s
Jeżeli instytucja pełni rolę uczestnika rozliczającego stosowan
-
dla własnych celów lub jako pośrednik finansowy y jest
między klientem a kontrahentem centralnym
bezpośre
-
dnio
wówczas oblicza wymogi w zakresie funduszy
własnych z tytułu swoich ekspozycji wobec
kontrahenta centralnego zgodnie z art. 301 ust. 2 i 3.
Art. 303
Jeżeli instytucja pełni rolę uczestnika rozliczającego i N/przepi


ust. 2
w tym charakterze działa jako pośrednik finansowy
s
między klientem a kontrahentem centralnym, oblicza stosowan
wówczas wymogi w zakresie funduszy własnych z
y jest
tytułu swoich transakcji związanych z kontrahentem bezpośre
centralnym przeprowadzanych z klientem zgodnie z
dnio
przepisami sekcji 1-8 niniejszego rozdziału, stosownie
do przypadku.

503
Jeżeli
instytucja
jest klientem uczestnika
Art. 303
rozliczającego, wówczas oblicza wymogi w zakresie N/przepi


ust. 3
funduszy własnych z tytułu swoich transakcji
s
związanych
z
kontrahentem
centralnym stosowan
przeprowadzanych z uczestnikiem rozliczającym y jest
bezpośre
zgodnie z przepisami sekcji 1-8 niniejszego rozdziału,
dnio
stosownie do przypadku.
Art. 303
Alternatywnie do podejścia określonego w ust. 3, w N/przepi


ust. 4
przypadku gdy instytucja jest klientem, może ona
s
obliczać wymogi w zakresie funduszy własnych z stosowan
tytułu swoich transakcji związanych z kontrahentem y jest
centralnym przeprowadzanych z uczestnikiem
bezpośre
rozliczającym zgodnie z art. 305 ust. 2, pod warunkiem
dnio
że spełnione są oba poniższe warunki:
a) pozycje i aktywa tej instytucji związane z
przedmiotowymi transakcjami są odróżnione i
wyodrębnione w rozumieniu art. 39 rozporządzenia
(UE) nr 648/2012 zarówno na poziomie uczestnika
rozliczającego, jak i kontrahenta centralnego, w
stosunku do pozycji i aktywów zarówno uczestnika
rozliczającego, jak i pozostałych klientów tego
uczestnika rozliczającego, a wspomniane pozycje i
aktywa są w wyniku tego wyodrębnienia wyłączone z
masy upadłościowej w przypadku niewykonania
zobowiązania lub niewypłacalności dotyczących
uczestnika rozliczającego lub jego innego klienta lub
klientów;
b) odnośne przepisy, regulacje, zasady i ustalenia
umowne mające zastosowanie do takiej instytucji bądź
kontrahenta centralnego lub dla nich wiążące
zapewniają - w przypadku niewykonania zobowiązania
przez
uczestnika
rozliczającego
lub
jego
niewypłacalności - przeniesienie pozycji instytucji
związanych z tymi umowami i transakcjami oraz
odpowiednich zabezpieczeń na innego uczestnika
rozliczającego w odnośnym okresie ryzyka w związku
z uzupełnieniem zabezpieczenia.
Art. 303
Jeżeli
instytucja
pełniąca
rolę
uczestnika N/przepi


ust. 5
rozliczającego zawiera z klientem innego uczestnika
s
rozliczającego ustalenia umowne w celu zapewnienia stosowan
takiemu klientowi możliwości przeniesienia aktywów i y jest
pozycji, o których mowa w ust. 4 lit. b), wówczas bezpośre

504
może ona przypisać wartość ekspozycji równą zeru
dnio
zobowiązaniu warunkowemu, które powstało w
wyniku takiego ustalenia umownego.
Art. 304
Traktowanie ekspozycji uczestników rozliczających N/przepi


ust. 1
wobec klienta
s
Jeżeli instytucja pełni rolę uczestnika rozliczającego i stosowan
w tym charakterze działa jako pośrednik finansowy y jest
między klientem a kontrahentem centralnym, oblicza bezpośre
wówczas wymogi w zakresie funduszy własnych z
dnio
tytułu swoich transakcji związanych z kontrahentem
centralnym przeprowadzanych z klientem zgodnie z
przepisami sekcji 1-8 niniejszego rozdziału oraz
częścią trzecią tytuł VI, stosownie do przypadku.
Jeżeli
instytucja
pełniąca
rolę
uczestnika
Art. 304
rozliczającego
N/przepi


zawiera z klientem innego uczestnika
ust. 2
rozliczającego ustalenia umowne, które ułatwiają,
s
zgodnie z art. 48 ust. 5 i 6 rozporządzenia (UE) nr stosowan
648/2012, przeniesienie pozycji i zabezpieczeń, o y jest
bezpośre
których mowa w art. 305 ust. 2 lit. b) niniejszego
rozporządzenia,
dnio
na rzecz tego klienta, a te ustalenia
umowne rodzą zobowiązanie warunkowe dla tej
instytucji, instytucja ta do takiego zobowiązania
warunkowego może przypisać wartość ekspozycji
wynoszącą zero.
Art. 304
Przy obliczaniu wymogów w zakresie funduszy N/przepi


ust. 3
własnych z tytułu swoich ekspozycji wobec klienta
s
zgodnie z metodą modeli wewnętrznych instytucja stosowan
pełniąca rolę uczestnika rozliczającego może y jest
zastosować krótszy okres ryzyka w związku z bezpośre
uzupełnieniem
zabezpieczenia.
Okres ryzyka dnio
stosowany przez instytucję nie może być krótszy niż 5
dni.
Art. 304
Przy obliczaniu wymogów w zakresie funduszy N/przepi


ust. 4
własnych z tytułu swoich ekspozycji wobec klienta
s
zgodnie z metodą wyceny według wartości rynkowej, stosowan
metodą standardową lub metodą wyceny pierwotnej y jest
wartości ekspozycji instytucja pełniąca rolę uczestnika bezpośre
rozliczającego może pomnożyć parametr ekspozycji, w
dnio
przypadku której nie wykonano zobowiązania, (EAD)
przez skalar. Instytucje mogą korzystać z

505
następujących skalarów:
a) 0,71 dla okresu ryzyka w związku z uzupełnieniem
zabezpieczenia wynoszącego 5 dni;
b) 0,77 dla okresu ryzyka w związku z uzupełnieniem
zabezpieczenia wynoszącego 6 dni;
c) 0,84 dla okresu ryzyka w związku z uzupełnieniem
zabezpieczenia wynoszącego 7 dni;
d) 0,89 dla okresu ryzyka w związku z uzupełnieniem
zabezpieczenia wynoszącego 8 dni;
e) 0,95 dla okresu ryzyka w związku z uzupełnieniem
zabezpieczenia wynoszącego 9 dni;
f) 1 dla okresu ryzyka w związku z uzupełnieniem
zabezpieczenia wynoszącego 10 lub więcej dni.
Art. 304
EUNB opracowuje projekt regulacyjnych standardów N/przepi


ust. 5
technicznych w celu określenia okresów ryzyka w
s
związku z uzupełnieniem zabezpieczenia, które stosowan
instytucje mogą stosować do celów ust. 3 i 4. Przy y jest
opracowywaniu tego projektu regulacyjnych
bezpośre
standardów technicznych EUNB stosuje następujące
dnio
zasady:
a) określa okres ryzyka w związku z uzupełnieniem
zabezpieczenia dla każdego rodzaju umów i transakcji
wymienionych w art. 301 ust. 1;
b) okresy ryzyka w związku z uzupełnieniem
zabezpieczenia, które mają zostać zdefiniowane
zgodnie z lit. a), odzwierciedlają okres rozliczenia
umów i transakcji, o których mowa w tej literze.
EUNB przedstawi Komisji te projekty regulacyjnych
standardów technicznych do dnia 30 czerwca 2014 r.
Komisja jest uprawniona do przyjmowania
regulacyjnych standardów technicznych, o których
mowa w akapicie pierwszym, zgodnie z art. 10-14
rozporządzenia (UE) nr 1093/2010
Art. 305
Traktowanie ekspozycji klientów
N/przepi


ust. 1
Jeżeli instytucja jest klientem, wówczas oblicza
s
wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu swoich stosowan
transakcji związanych z kontrahentem centralnym y jest

506