Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o funduszach inwestycyjnych oraz ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych

dotyczącego zobowiązań lub wierzytelności
funduszu.
2. Komisja odmawia zezwolenia na zmianę statutu,
o której mowa w art. 117a ust. 1, jeżeli:
1) osoby, o których mowa w ust. 1 pkt 4 – 6, mogą
wykonywać swoje obowiązki z naruszeniem
zasad uczciwego obrotu lub w sposób
nienależycie zabezpieczający interesy
uczestników funduszu albo
2) dokumenty załączone do wniosku nie
odpowiadają przepisom prawa lub są niezgodne
ze stanem faktycznym, albo
3)
statut funduszu inwestycyjnego, umowa
z

depozytariuszem lub portfel inwestycyjny
funduszu nie uwzględniają należycie interesów
uczestników funduszu.
3. Wydając zezwolenie na zmianę statutu, o której
mowa w art. 117a ust. 1, Komisja zatwierdza wybór
depozytariusza funduszu. Wydanie zezwolenia jest
także równoznaczne z zatwierdzeniem przez
Komisję prospektu emisyjnego lub memorandum
informacyjnego zgodnie z przepisami rozdziału 2
ustawy o ofercie publicznej, jeżeli obowiązek ich
sporządzenia i zatwierdzenia wynika z przepisów tej
ustawy.
4. Do wydania zezwolenia na zmianę statutu, o której
mowa w art. 117a ust. 1, przepisy art. 118 i 119
stosuje się odpowiednio.
5. Niezwłocznie po uzyskaniu zezwolenia towarzystwo
ogłasza zmianę statutu funduszu inwestycyjnego.
Zmiana statutu funduszu, o której mowa w art. 117a
ust. 1, wchodzi w życie z dniem ogłoszenia.

15

6. Od dnia uzyskania zezwolenia, o którym mowa
w art. 117a ust. 1, statut funduszu nie podlega
zmianom do czasu zarejestrowania certyfikatów
inwestycyjnych, które będą oferowane w drodze
oferty publicznej, dopuszczone do obrotu na rynku
regulowanym lub wprowadzane do alternatywnego
systemu obrotu, w depozycie papierów
wartościowych.”;
23) w art. 118:
a) ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Do sporządzenia oraz zatwierdzenia prospektu
emisyjnego lub memorandum informacyjnego
w rozumieniu przepisów rozdziału 2 ustawy o ofercie
publicznej albo udostępnienia memorandum
informacyjnego do wiadomości w trybie art. 39 ust. 1
ustawy o ofercie publicznej dotyczącego certyfikatów
inwestycyjnych lub dopuszczenia certyfikatów
inwestycyjnych do obrotu na rynku regulowanym, lub
wprowadzenia certyfikatów inwestycyjnych do
alternatywnego systemu obrotu stosuje się przepisy
ustawy o ofercie publicznej lub ustawy o obrocie
instrumentami finansowymi, jeżeli ustawa nie stanowi
inaczej.”,
b) uchyla się ust. 2;
24) w art. 119:
a) ust. 1 i 2 otrzymują brzmienie:
„1. Wydanie przez Komisję zezwolenia na utworzenie
funduszu inwestycyjnego zamkniętego emitującego
certyfikaty inwestycyjne, które zgodnie ze statutem
funduszu inwestycyjnego będą oferowane w drodze oferty
publicznej lub dopuszczone do obrotu na rynku
regulowanym, lub wprowadzane do alternatywnego

16

systemu obrotu, jest równoznaczne z zatwierdzeniem
prospektu emisyjnego funduszu lub memorandum
informacyjnego funduszu zgodnie z przepisami roz-
działu 2 ustawy o ofercie publicznej, jeżeli obowiązek ich
sporządzenia i zatwierdzenia wynika z przepisów tej
ustawy.

2. Publiczny fundusz inwestycyjny zamknięty jest
obowiązany do emitowania certyfikatów inwestycyjnych
wyłącznie w drodze oferty publicznej.”,
b) ust. 4 otrzymuje brzmienie:
„4. Do zatwierdzenia prospektu emisyjnego lub memorandum
informacyjnego nie stosuje się terminów, o których mowa
w ustawie o ofercie publicznej.”;
25) art. 120 otrzymuje brzmienie:
„Art. 120. 1. Fundusz
inwestycyjny
zamknięty emitujący
certyfikaty inwestycyjne, które zgodnie ze statutem
funduszu inwestycyjnego będą oferowane w drodze
oferty publicznej lub dopuszczone do obrotu na rynku
regulowanym, lub wprowadzone do alternatywnego
systemu obrotu, jest obowiązany, w terminie 14 dni
od dnia wpisania funduszu do rejestru funduszy
inwestycyjnych oraz od dnia zamknięcia każdej
kolejnej emisji certyfikatów, do złożenia wniosku
o

dopuszczenie certyfikatów inwestycyjnych do
obrotu na rynku regulowanym lub o wprowadzenie
do alternatywnego systemu obrotu.
2. W przypadku zmiany statutu funduszu, o której
mowa w art. 117a ust. 1, która nie jest połączona
z nową emisją certyfikatów inwestycyjnych,
fundusz jest obowiązany do złożenia wniosku,
o którym mowa w ust. 1, w terminie 14 dni od dnia
uzyskania zezwolenia.

17

3. Komisja może przedłużyć termin określony w ust. 1
i
2 o 7 dni na uzasadniony wniosek funduszu
inwestycyjnego. Komisja odmawia zgody, w przy-
padku gdy przedłużenie terminu jest sprzeczne
z interesem uczestników funduszu inwestycyjnego.
4. W przypadku odmowy dopuszczenia certyfikatów
inwestycyjnych do obrotu na rynku regulowanym
obrót nimi może być prowadzony w alternatywnym
systemie obrotu.
5. W przypadku odmowy wprowadzenia certyfikatów
inwestycyjnych do alternatywnego systemu obrotu
obrót nimi może być prowadzony na rynku
regulowanym.”;
26) w art. 121:
a) ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Certyfikaty inwestycyjne funduszu inwestycyjnego
zamkniętego mogą być papierami wartościowymi
imiennymi lub na okaziciela, z tym że certyfikaty
inwestycyjne publicznego funduszu inwestycyjnego
zamkniętego mogą być wyłącznie papierami
wartościowymi na okaziciela.”,
b) dodaje się ust. 11 w brzmieniu:
„11. Certyfikaty inwestycyjne imienne można przekształcić
w certyfikaty inwestycyjne na okaziciela. Przekształcenie
wymaga zmiany statutu funduszu inwestycyjnego,

a w przypadku certyfikatów inwestycyjnych imiennych,
o których mowa w ust. 4 lub 7, także zgody uczestnika
wyrażonej w formie pisemnej pod rygorem
nieważności.”;
27) w art. 122 w ust. 1 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje
brzmienie:
„Certyfikat inwestycyjny w formie dokumentu powinien

18

zawierać:”;
28) w art. 123 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Jeżeli statut funduszu inwestycyjnego zamkniętego, który nie
jest publicznym funduszem inwestycyjnym zamkniętym, tak
stanowi, certyfikaty inwestycyjne tego funduszu mogą nie
mieć formy dokumentu; w takim przypadku wszystkie
certyfikaty inwestycyjne tego funduszu nie mają formy
dokumentu.”;
29) w art. 126:
a) w ust. 1 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie:
„Do propozycji nabycia certyfikatów inwestycyjnych funduszu
inwestycyjnego zamkniętego, który nie jest publicznym
funduszem inwestycyjnym zamkniętym, należy dołączyć:”,
b) w ust. 2 uchyla się pkt 2,
c) ust. 3 otrzymuje brzmienie:
„3. Minister właściwy do spraw instytucji finansowych określi,
w drodze rozporządzenia, szczegółową treść warunków
emisji certyfikatów inwestycyjnych emitowanych przez
fundusz inwestycyjny zamknięty, który nie jest publicznym
funduszem inwestycyjnym zamkniętym, w celu
udostępnienia nabywcom certyfikatów informacji
niezbędnych do oceny ryzyka związanego
z inwestowaniem w te certyfikaty.”;
30) art. 127 otrzymuje brzmienie:
„Art. 127. Statut funduszu inwestycyjnego zamkniętego, który
nie jest publicznym funduszem inwestycyjnym
zamkniętym, może dopuszczać możliwość
jednoczesnego przeprowadzania kilku emisji
certyfikatów inwestycyjnych.”;
31) art. 129 otrzymuje brzmienie:
„Art. 129. Rozpoczęcie przyjmowania zapisów na certyfikaty
inwestycyjne drugiej i następnych emisji wymaga

19