Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o funduszach inwestycyjnych oraz ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych

zmiany statutu funduszu w zakresie danych
wymienionych w art. 18 ust. 2 pkt 7 – 9, w odniesieniu
do każdej z tych emisji, jeżeli statut nie zawiera tych
danych w odniesieniu do kolejnych emisji
certyfikatów.”;
32) w art. 134:
a) ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Emisja certyfikatów inwestycyjnych jest zamknięta po
dokonaniu wpłat na certyfikaty w wysokości i terminie
określonych w statucie i prospekcie emisyjnym lub
memorandum informacyjnym albo warunkach emisji.
Termin ten nie może być dłuższy niż 2 miesiące od dnia
rozpoczęcia przyjmowania zapisów.”,
b) ust. 3 otrzymuje brzmienie:
„3. Druga i następne emisje certyfikatów inwestycyjnych nie
dochodzą do skutku, jeżeli nie zebrano wpłat na certyfikaty
w wysokości i terminie, o których mowa w ust. 1.”;
33) w art. 136 ust. 2 otrzymuje brzmienie:
„2. Wydanie, o którym mowa w ust. 1, następuje:
1) w chwili zapisania certyfikatu na rachunku papierów
wartościowych uczestnika albo
2) przez wręczenie dokumentu, albo
3) w chwili wpisania certyfikatu do ewidencji uczestników
funduszu.”;
34) w art. 137 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Certyfikat inwestycyjny imienny funduszu inwestycyjnego
zamkniętego może być wydany uczestnikowi, który nie opłacił
w całości ceny emisyjnej certyfikatu, jeżeli statut funduszu tak
stanowi.”;
35) w art. 140:
a) ust. 4a otrzymuje brzmienie:

20

„4a. Statut funduszu inwestycyjnego zamkniętego, który nie
jest publicznym funduszem inwestycyjnym zamkniętym,
może rozszerzyć uprawnienia rady inwestorów o upraw-
nienia przysługujące zgromadzeniu inwestorów, jeżeli
w skład rady inwestorów wchodzą uczestnicy
posiadający łącznie co najmniej 50 % ogólnej liczby
certyfikatów inwestycyjnych funduszu. W takim
przypadku uczestnicy reprezentujący łącznie ponad 5 %
ogólnej liczby certyfikatów inwestycyjnych tego funduszu
mają prawo wyboru wspólnego przedstawiciela do rady
inwestorów.”,
b) po ust. 4a dodaje się ust. 4b w brzmieniu:
„4b. W przypadku określonym w ust. 4a, do podejmowania
uchwał przez radę inwestorów stosuje się warunki
określone w ustawie lub statucie funduszu
inwestycyjnego dotyczące podejmowania uchwał
zgromadzenia inwestorów przez uczestników
reprezentujących wymaganą minimalną liczbę
certyfikatów inwestycyjnych.”,
c) ust. 7 otrzymuje brzmienie:
„7. Statut funduszu, o którym mowa w art. 196:
1) niebędącego publicznym funduszem inwestycyjnym
zamkniętym albo
2) będącego publicznym funduszem inwestycyjnym
zamkniętym emitującym certyfikaty inwestycyjne
o cenie emisyjnej jednego certyfikatu nie mniejszej
niż równowartość w złotych kwoty 40 000 euro
– może przewidywać, że w przypadku, o którym mowa
w

ust. 6, towarzystwo zarządzające tym funduszem
będzie uprawnione do pobrania opłaty dodatkowej celem
pokrycia kosztów organizacji funduszu i utraconych
zysków.”,

21

d) dodaje się ust. 8 i 9 w brzmieniu:
„8. Jeżeli do dokonania czynności prawnej ustawa wymaga
zgody rady inwestorów lub zgromadzenia inwestorów,
czynność prawna dokonana bez wymaganej zgody jest
nieważna. Zgoda może być wyrażona przed dokonaniem
czynności prawnej albo po jej dokonaniu, nie później
jednak niż w terminie dwóch miesięcy od dnia dokonania
czynności prawnej. Potwierdzenie wyrażone po dokonaniu
czynności prawnej ma moc wsteczną od chwili dokonania
czynności prawnej.
9. Czynność prawna dokonana bez zgody rady inwestorów
lub zgromadzenia inwestorów, wymaganej wyłącznie przez
statut funduszu inwestycyjnego zamkniętego, jest ważna,
jednakże nie wyklucza to odpowiedzialności towarzystwa
z tytułu naruszenia statutu funduszu.”;
36) w art. 141 w ust. 1:
a) w pkt 1 lit. a i b otrzymują brzmienie:
„a) na rachunku papierów wartościowych,
b) w ewidencji uczestników albo”,
b) pkt 2 otrzymuje brzmienie:
„2) złożył u depozytariusza certyfikaty inwestycyjne
w formie dokumentu w liczbie stanowiącej ponad 5 %
ogólnej liczby certyfikatów.”;
37) w art. 142 po ust. 2 dodaje się ust. 2a w brzmieniu:
„2a. Jeżeli statut funduszu zamkniętego, który nie jest publicznym
funduszem inwestycyjnym zamkniętym, tak stanowi,
zgromadzenie inwestorów może powziąć uchwały mimo
braku formalnego zwołania, jeżeli na zgromadzeniu
reprezentowane są wszystkie certyfikaty inwestycyjne danego
funduszu i nikt z obecnych nie zgłosił sprzeciwu co do
odbycia zgromadzenia inwestorów lub wniesienia
poszczególnych spraw do porządku obrad.”;

22

38) w art. 143 w ust. 1:
a) pkt 2 otrzymuje brzmienie:
„2) uczestnicy funduszu, o których mowa w art. 6 ust. 1 pkt 3,
którzy nie później niż na 7 dni przed dniem odbycia
zgromadzenia, a w przypadku, o którym mowa w art. 142
ust. 2a, najpóźniej w dniu zgromadzenia, złożą
towarzystwu zaświadczenie wydane przez depozytariusza
o złożeniu certyfikatów w depozycie u depozytariusza;”,
b) w pkt 3 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie:
„uczestnicy funduszu, o których mowa w art. 6 ust. 1 pkt 4,
którzy nie później niż na 7 dni przed dniem odbycia
zgromadzenia, a w przypadku, o którym mowa w art. 142
ust. 2a, nie później niż w dniu zgromadzenia:”;
39) w art. 144:
a) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
„2. Statut funduszu, o którym mowa w art. 196:
1) niebędącego publicznym funduszem inwestycyjnym
zamkniętym albo
2) będącego publicznym funduszem inwestycyjnym
zamkniętym emitującym certyfikaty inwestycyjne
o cenie emisyjnej jednego certyfikatu nie mniejszej
niż równowartość w złotych kwoty 40 000 euro
– może przewidywać, że w przypadku, o którym mowa
w

ust. 1, towarzystwo zarządzające tym funduszem
będzie uprawnione do pobrania opłaty dodatkowej celem
pokrycia kosztów organizacji funduszu i utraconych
zysków.”,
b) w ust. 3 dodaje się pkt 5 i 6 w brzmieniu:
„5) przekształcenia certyfikatów inwestycyjnych imiennych
w certyfikaty na okaziciela;
6) zmiany statutu funduszu inwestycyjnego, o której mowa

23

w art. 117a ust. 1.”,
c) ust. 4 otrzymuje brzmienie:
„4. Uchwała w sprawach, o których mowa w ust. 3 pkt 4 – 6,
jest podjęta, jeżeli głosy za emisją obligacji,
przekształceniem certyfikatów inwestycyjnych lub
dokonaniem zmiany statutu funduszu inwestycyjnego
oddali uczestnicy reprezentujący łącznie co najmniej 2/3
ogólnej liczby certyfikatów inwestycyjnych danego
funduszu.”,
d) ust. 7 otrzymuje brzmienie:
„7.
Statut funduszu może rozszerzyć uprawnienia
zgromadzenia inwestorów, przy czym statut funduszu
inwestycyjnego zamkniętego, który nie jest publicznym
funduszem inwestycyjnym zamkniętym, może przyznać
zgromadzeniu inwestorów uprawnienia rady inwestorów.”;
40) w art. 146 w ust. 8 pkt 2 i 3 otrzymują brzmienie:
„2) niezwłocznie po ich sporządzeniu, nie później jednak niż
w terminie podawania do publicznej wiadomości raportów
okresowych zgodnie z przepisami ustawy o ofercie publicznej
– w przypadku publicznego funduszu inwestycyjnego
zamkniętego;
3) na żądanie uczestnika – w przypadku funduszu
inwestycyjnego zamkniętego, który nie jest publicznym
funduszem inwestycyjnym zamkniętym.”;
41) w art. 148 uchyla się ust. 2;
42) po art. 151 dodaje się art. 151a w brzmieniu:
„Art. 151a. 1. Fundusz inwestycyjny zamknięty może dokonywać
krótkiej sprzedaży w rozumieniu art. 107 ust. 1
pkt 2.
2.
Fundusz inwestycyjny zamknięty uwzględnia
instrumenty finansowe będące przedmiotem krótkiej
sprzedaży w odpowiednich limitach inwestycyjnych

24