Rządowy projekt ustawy o finansach publicznych

Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia (Dz. U. Nr , poz. )
Załącznik nr 1
MINISTERSTWO FINANSÓW ul. więtokrzyska 12 00-916 Warszawa
Nazwa i adres

jednostki sprawozdawczej
Adresat
Rb-23 miesięczne / roczne 1)
Numer identyfikacyjny REGON

sprawozdanie o stanie środków na rachunkach bankowych
państwowych jednostek budżetowych (z wyłączeniem rachunków izb

celnych)
Symbole:
na koniec miesiąca .................20............r.

części / woj

1
2

Wysłać bez pisma przewodniego
Przed wypełnieniem przeczytać instrukcję
Kod
pozycji
Wyszczególnienie
Kwoty
3
4
5
DOCHODY
11
Dochody wykonane wykazane w sprawozdaniu (sprawozdaniach) Rb-27
12
Dochody przekazane na centralny rachunek bieżący budżetu państwa
13
STAN ŚRODKÓW NA RACHUNKU BIEŻĄCYM DOCHODÓW W NBP
2)
z tego :
14

Dochody państwowych jednostek budżetowych
15

Pozostałe wpływy 3)
WYDATKI
21
rodki otrzymane z Min. Finansów lub od dysponenta wyższego stopnia
22
Wydatki wykonane wykazane w sprawozdaniu (sprawozdaniach) Rb-28
23
rodki przekazane dysponentom niższego stopnia
w tym: środki przekazane placówkom 4)
24
STAN ŚRODKÓW NA RACHUNKU BIEŻĄCYM WYDATKÓW W NBP 2)

Informacja dotycząca wypłacanych wynagrodzeń
31
rodki na wynagrodzenia wypłacone "z dołu" ze środków pobranych z banków
krajowych (oprócz banków spółdzielczych) w ramach zastępczej obsługi bankowej
32
rodki na wynagrodzenia wypłacone "z góry" lub przekazane na rachunki pomocnicze
państwowych jednostek budżetowych w bankach spółdzielczych na wypłatę tychże wynagrodzeń
WYDATKI, KTÓRE NIE WYGASŁY Z UPŁYWEM ROKU BUDŻETOWEGO
41
rodki otrzymane z Min. Finansów lub od dysponenta wyższego stopnia
42
Wydatki wykonane wykazane w sprawozdaniu (sprawozdaniach) Rb-28NW
43
rodki przekazane dysponentom niższego stopnia
44
rodki niewykorzystane przekazane na wyodrębniony rachunek dochodów centralnego rachunku
bieżącego budżetu państwa
z tego symbol:
44a
3010
44b
3020
45
STAN ŚRODKÓW NA RACHUNKU WYDATKÓW, KTÓRE NIE WYGASŁY Z UPŁYWEM ROKU BUDŻETOWEGO 2)
51
Informacja o środkach na rachunkach:
x
52
akredytywy budżetowej
53
sum depozytowych
54
sum na zlecenie
w tym:
55
o środkach innych jednostek organizacyjnych na finansowanie inwestycji
w tym:
56
o środkach państwowych jednostek budżetowych
61
Informacja o środkach w drodze 5)
1) niepotrzebne skreślić
2) potwierdza Oddział NBP na koniec okresu sprawozdawczego
3) objaśnić niżej z jakiego tytułu
4) dotyczy:środków pieniężnych, o których mowa w § 35 ust. 3 pkt 2 i 3 instrukcji stanowiącej załącznik nr 33 do rozporządzen
5) dotyczy wpłat z tytułu dochodów dokonanych w kasie jednostki i nie przekazanych na moment sprawozdawczy na rachunek NBP oraz wpłat przekazanych do bankó
w ramach zastępczej obsługi kasowej, które nie wpłynęły na rachunek bieżący w NBP do końca okresu sprawozdawczeg
.............................. ....................................................
...............................................................
..............................................
Główny Księgowy
rok miesiąc dzień
Kierownik jednostki

Załącznik nr 2
MINISTERSTWO FINANSÓW ul. więtokrzyska 12 00-916 Warszawa
Nazwa i adres

jednostki sprawozdawczej
Adresat

Rb-23A miesięczne / roczne 1)
Numer identyfikacyjny REGON

sprawozdanie o stanie środków na rachunku bankowym izb celnych do
gromadzenia dochodów budżetowych z podatku akcyzowego

Symbole:
na koniec miesiąca .................20.....r.

części / woj

1
2

Wysłać bez pisma przewodniego
Przed wypełnieniem przeczytać instrukcję
Kod
pozycji
Wyszczególnienie
Kwota
3
4
5
DOCHODY
11
Dochody wykonane wykazane w sprawozdaniu (sprawozdaniach) Rb-27
12
Dochody przekazane na centralny rachunek bieżący budżetu państwa
13
STAN ŚRODKÓW NA RACHUNKU BIEŻĄCYM DO GROMADZENIA PODATKU AKCYZOWEGO 2)
z tego :
14

Dochody z tytułu podatku akcyzowego
15

Pozostałe wpływy 3)
16
Informacja o środkach w drodze 4)
1) niepotrzebne skreślić
2) potwierdza Oddział NBP na koniec okresu sprawozdawczego
3) objaśnić niżej z jakiego tytułu
4) dotyczy wpłat z tytułu dochodów dokonanych w kasie jednostki i nie przekazanych na moment sprawozdawczy na rachunek NBP oraz wpłat przekazanych do banków
w ramach zastępczej obsługi kasowej, które nie wpłynęly na rachunek bieżący w NBP do końca okresu sprawozdawczego
..................................................................................
...............................................................
..............................................
Główny Księgowy
rok miesiąc dzień
Kierownik jednostki

Załącznik nr 3
MINISTERSTWO FINANSÓW ul. więtokrzyska 12 00-916 Warszawa
Nazwa i adres

jednostki sprawozdawczej
Adresat

Rb-23B miesięczne / roczne 1)
Nr identyfikacyjny REGON

sprawozdanie o stanie środków na rachunkch bankowych izb celnych
(z wyłączeniem rachunku do gromadzenia dochodów budżetowych z

podatku akcyzowego)
Symbole:

części / woj

1
2
na koniec miesiąca .................20.....r.

Wysłać bez pisma przewodniego
Przed wypełnieniem przeczytać instrukcję
Kod
pozycji
Wyszczególnienie
Kwota
3
4
5
DOCHODY
Dochody wykonane wykazane w sprawozdaniu Rb-27 (w zakresie dochodów jednostki budżetowej)
11
11a Dochody wykonane wykazane w sprawozdaniu Rb-27 (w zakresie podatku VAT od importu)
12
Dochody, o których mowa w wierszu 11, przekazane na centralny rachunek bieżący budżetu państwa
12a Dochody, o których mowa w wierszu 11a, przekazane na centralny rachunek bieżący budżetu państwa
13
STAN ŚRODKÓW NA RACHUNKU BIEŻĄCYM DOCHODÓW W NBP 2)
z tego :
14
Dochody
państwowej jednostki budżetowej
14a
Dochody organu podatkowego w zakresie VAT od importu
15

Pozostałe wpływy 3)
16

Podatki pobrane przez izby celne, a nie przekazane do urzędów skarbowych
17

Podatek akcyzowy nie przekazany na rachunek dla gromadzenia akcyzy
18
Informacja dotycząca podatków pobranych przez izby celne i nie przekazanych do urzędów
skarbowych (uszczegółowienie wiersza 16
18a paragraf 014
18b paragraf 056
18c
paragraf.........
Informacja dotycząca podatku akcyzowego pobranego przez izby celne na rachunek dochodów pjb i nie przekazanego na
19
moment sprawozdawczy na rachunek akcyzy (uszczegółowienie wiersza 17)
19a paragraf 009
19b paragraf 011
19c
paragraf 012
19d paragraf.........
WYDATKI
21
rodki otrzymane z Min. Finansów lub od dysponenta wyższego stopnia
22
Wydatki wykonane wykazane w sprawozdaniu (sprawozdaniach) Rb-28
23
rodki przekazane dysponentom niższego stopnia

Kod
Wyszczególnienie
Kwota
pozycji
3
4
5
24
STAN ŚRODKÓW NA RACHUNKU BIEŻĄCYM WYDATKÓW W NBP 2)

Informacja dotycząca wypłacanych wynagrodzeń
31
rodki na wynagrodzenia wypłacone "z dołu" ze środków pobranych z banków
krajowych (oprócz banków spółdzielczych) w ramach zastępczej obsługi bankowej
32
rodki na wynagrodzenia wypłacone "z góry" lub przekazane na rachunki pomocnicze
państwowych jednostek budżetowych w bankach spółdzielczych na wypłatę tychże wynagrodzeń
WYDATKI, KTÓRE NIE WYGASŁY Z UPŁYWEM ROKU BUDŻETOWEGO
41
rodki otrzymane z Min. Finansów lub od dysponenta wyższego stopnia
42
Wydatki wykonane wykazane w sprawozdaniu (sprawozdaniach) Rb-28NW
43
rodki przekazane dysponentom niższego stopnia
44
rodki niewykorzystane przekazane na wyodrębniony rachunek dochodów centralnego rachunku
bieżącego budżetu państwa
z tego symbol:
44a 3010
44b 3020
STAN ŚRODKÓW NA RACHUNKU WYDATKÓW, KTÓRE NIE WYGASŁY Z UPŁYWEM ROKU BUDŻETOWEGO
45
2)
51
Informacja o środkach na rachunkach:
x
52
akredytywy budżetowej
53
sum depozytowych
54
sum na zlecenie
w tym:
55
o środkach innych jednostek organizacyjnych na finansowanie inwestycji
w tym:
56
o środkach państwowych jednostek budżetowych
61
Informacja o środkach w drodze 4)
x
dot.:
x
62
dochodów państwowej jednostki budżetowej
63
organu podatkowego w zakresie podatku VAT od importu
1) niepotrzebne skreślić
2) potwierdza Oddział NBP na koniec okresu sprawozdawczego
3) objaśnić niżej z jakiego tytułu
4) dotyczy wpłat z tytułu dochodów dokonanych w kasie jednostki i nie przekazanych na moment sprawozdawczy na rachunek NBP oraz wpłat przekazanych do banków
w ramach zastępczej obsługi kasowej, które nie wpłynęly na rachunek bieżący w NBP do końca okresu sprawozdawczego
..................................................................................
...............................................................
..............................................
Główny Księgowy
rok miesiąc dzień
Kierownik jednostki
NAZWA PLACÓWKI: ..............................................
Załącznik nr 4
Rb-23PL kwartalne sprawozdanie z rozliczenia środków pieniężnych placówki
na koniec okresu sprawozdawczego ...............................................
Waluta
Część 1)
Nazwa
Symbol
Kurs 1)
1
2
3
4
Lp.
Wyszczególnienie
Kwota
5
6
7
1
Stan środków na dzień 1 stycznia
(2+3+4+5)
2
- pozostałość dochodów budżetowych
3
- pozostałość środków otrzymanych na realizację wydatków budżetowych
4
- stała zaliczka
5
- pozostałe środki pieniężne (saldo rozliczeń sum obcych)
6
Środki na wydatki budżetowe przyznane przez dysponenta
głównego w okresie sprawozdawczym
7
Dochody wykonane w okresie sprawozdawczym
8
Wydatki wykonane w okresie sprawozdawczym
Wydatki wykonane w okresie sprawozdawczym ze stałej zaliczki z
8 a
poprzednich lat
z tego z tytułu 2):
....................................................................................................
..............................
....................................................................................................
..............................
....................................................................................................
..............................
....................................................................................................
..............................
....................................................................................................
..............................
....................................................................................................
..............................
9
Stan środków na koniec okresu sprawozdawczego
(10+11+12+13)
10
- pozostałość dochodów budżetowych
11
- pozostałość środków otrzymanych na realizację wydatków
12
- stała zaliczka
13
- pozostałe środki pieniężne (saldo rozliczeń sum obcych)
1) - wypełnia dysponent główny
2) - wymienić rodzaj wykonanych wydatków
...........................................................
..............................
...............................
Główny księgowy lub osoba upoważniona
rok m-c dzień
Kierownik placówki