Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o funduszach inwestycyjnych oraz ustawy o nadzorze nad rynkiem finansowym

niektórym uczestnikom przy użyciu trwałego
nośnika informacji innego niż papier, korzystanie
z tej formy przekazania informacji jest
dopuszczalne, o ile taki sposób przekazania
informacji jest uzasadniony, a uczestnik, mając
możliwość wyboru między przekazaniem
informacji na papierze albo za pomocą innego
trwałego nośnika informacji, wskazuje wyraźnie
na tę drugą formę. Przekazywanie informacji
drogą elektroniczną uznaje się za uzasadnione
w przypadku posiadania przez uczestnika
regularnego dostępu do Internetu; podanie przez
uczestnika
adresu poczty elektronicznej
w związku z uczestnictwem w funduszu traktuje
się jako posiadanie przez niego takiego dostępu.
4. Fundusz inwestycyjny otwarty, który zamierza
rozpocząć prowadzenie działalności jako fundusz
powiązany,
może
nabywać
jednostki
uczestnictwa albo tytuły uczestnictwa funduszu
podstawowego ponad limit, o którym mowa
w art. 101 ust. 2 lub 3, nie wcześniej niż od dnia
wskazanego zgodnie z ust. 1 pkt 3.
5. W przypadku gdy fundusz inwestycyjny otwarty,
który
zamierza
rozpocząć
prowadzenie
działalności jako fundusz powiązany, zbywa
jednostki uczestnictwa na terytorium państwa
członkowskiego, ma on obowiązek przekazać
uczestnikom na terytorium tego państwa
informacje, o których mowa w ust. 1,
sporządzone w języku urzędowym lub w jednym
z języków urzędowych tego państwa albo
w innym języku dopuszczonym przez właściwy
organ tego państwa albo przetłumaczone na ten
60
język. Fundusz inwestycyjny otwarty jest
obowiązany
zapewnić,
aby
tłumaczenie
dokładnie odpowiadało treści oryginalnych
informacji.
6. Fundusz inwestycyjny otwarty nie może pobierać
od uczestników opłat manipulacyjnych z tytułu
odkupienia jednostek uczestnictwa w okresie
30 dni przed planowaną datą rozpoczęcia
prowadzenia
działalności
jako
fundusz
powiązany.
Art. 169e. 1.
Warunkiem wydania przez Komisję zezwoleń,
o których mowa w art. 169b ust. 1 oraz
w art. 169p ust. 1, w przypadku gdy fundusz,
któremu ma być wydane zezwolenie, i fundusz,
który ma być funduszem podstawowym, mają
różnych depozytariuszy, jest zawarcie umowy
między tymi depozytariuszami, określającej
zasady współpracy, w szczególności zasady
wymiany informacji oraz ich zakres.
2. Umowa, o której mowa w ust. 1, zawiera także:
1) uzgodnienia dotyczące wskazania prawa
właściwego dla tej umowy, z tym że prawem
właściwym dla umowy nie może być prawo
inne niż wskazane w umowie, o której mowa
w art. 169c ust. 1, a w przypadku, o którym
mowa w art. 169c ust. 7, prawem właściwym
może być jedynie prawo jednego z tych
państw, na terytorium których fundusze mają
siedziby;
2) zgodę na wyłączną jurysdykcję sądów
państwa, którego prawo uznano za prawo
61
właściwe dla umowy, w zakresie spraw z tej
umowy wynikających.
3. Fundusz inwestycyjny otwarty nie może
rozpocząć prowadzenia działalności jako fundusz
powiązany przed wejściem w życie umowy,
o której mowa w ust. 1.
4. Fundusz
powiązany
jest
obowiązany
przekazywać
swojemu
depozytariuszowi
wszelkie informacje dotyczące funduszu
podstawowego, które są niezbędne do
wypełniania obowiązków przez depozytariusza
funduszu powiązanego.
5. O stwierdzonych w związku z wykonywaniem
obowiązków depozytariusza nieprawidłowo-
ściach dotyczących funduszu podstawowego,
które mogą mieć negatywny wpływ na fundusz
powiązany lub fundusz zagraniczny prowadzący
działalność polegającą na lokowaniu co najmniej
85% aktywów funduszu w jednostki uczestnictwa
tego funduszu podstawowego, depozytariusz
funduszu inwestycyjnego otwartego będącego
funduszem podstawowym jest obowiązany
niezwłocznie powiadomić:
1) Komisję;
2) właściwe organy państwa macierzystego
funduszu zagranicznego prowadzącego
działalność polegającą na lokowaniu co
najmniej 85% aktywów funduszu
w jednostki uczestnictwa tego funduszu
podstawowego;
3) fundusz powiązany i jego depozytariusza;
62
4) fundusz zagraniczny, o którym mowa
w pkt 2, i jego depozytariusza.
6. Minister
właściwy do spraw instytucji
finansowych określi, w drodze rozporządzenia:
1) niezbędny zakres treści umowy, o której
mowa w ust. 1,
2) rodzaje nieprawidłowości, o których mowa
w ust. 5, które uznaje się za mające
negatywny wpływ na fundusz powiązany
–
mając na celu zapewnienie prowadzenia
przez depozytariuszy współpracy w sposób
pozwalający na prawidłowe wykonywanie ich
ustawowych obowiązków.
Art. 169f. 1.
Warunkiem wydania przez Komisję zezwoleń,
o których mowa w art. 169b ust. 1 oraz art. 169p
ust. 1, w przypadku gdy fundusz, któremu ma być
wydane zezwolenie, i fundusz, który ma być
funduszem podstawowym, mają różne podmioty
uprawnione do badania sprawozdań finansowych,
jest zawarcie umowy między tymi podmiotami,
określającej zasady współpracy, w szczególności
zasady wymiany informacji oraz ich zakres.
2. Umowa, o której mowa w ust. 1, zawiera także:
1) uzgodnienia dotyczące wskazania prawa
właściwego dla tej umowy, z tym że prawem
właściwym dla umowy nie może być prawo
inne niż wskazane w umowie, o której mowa
w art. 169c ust. 1, a w przypadku, o którym
mowa w art. 169c ust. 7, prawem właściwym
może być jedynie prawo jednego z tych
63
państw, na terytorium których fundusze mają
siedziby;
2) zgodę na wyłączną jurysdykcję sądów
państwa, którego prawo uznano za prawo
właściwe dla umowy, w zakresie spraw z tej
umowy wynikających.
3. Fundusz inwestycyjny otwarty nie może
rozpocząć prowadzenia działalności jako fundusz
powiązany przed wejściem w życie umowy,
o której mowa w ust. 1.
4. Biegły rewident funduszu powiązanego w opinii
z badania lub raporcie z przeglądu sprawozdania
finansowego funduszu powiązanego uwzględnia
opinię
biegłego
rewidenta
funduszu
podstawowego z badania lub przeglądu
sprawozdania finansowego funduszu
podstawowego.
5. Jeżeli fundusz podstawowy i fundusz powiązany
albo fundusz podstawowy i fundusz zagraniczny
prowadzący działalność polegającą na lokowaniu
co najmniej 85% aktywów funduszu w jednostki
uczestnictwa funduszu podstawowego mają inne
lata obrotowe, fundusz inwestycyjny otwarty
będący funduszem podstawowym sporządza
dodatkowo roczne sprawozdanie finansowe na
dzień przypadający na koniec roku obrotowego
odpowiednio funduszu powiązanego albo
funduszu zagranicznego i przekazuje je do tego
funduszu wraz z opinią biegłego rewidenta
z badania.
6. Biegły rewident funduszu powiązanego jest
obowiązany niezwłocznie powiadomić Komisję
64