Rządowy projekt ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych

ubezpieczonego wieku niższego o 10 lat od wieku emerytalnego, o którym mowa
w art. 24 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu
Ubezpieczeń Społecznych.
3e. Przepis ust. 3d stosuje się odpowiednio do części składki, o której mowa w ust. 3
pkt 1, należnej za okres do dnia, o którym mowa w ust. 3d, opłaconej lub
zidentyfikowanej po tym dniu.
3f. Składkę, o której mowa w ust. 3e, ewidencjonuje się na subkoncie, o którym
mowa w art. 40a.
3g. Zakład nie odprowadza do otwartego funduszu emerytalnego i nie
ewidencjonuje na subkoncie, o którym mowa w art. 40a, składek, o których mowa
w ust. 3, osobom, którym ustalono prawo do emerytury albo emerytury częściowej,
o której mowa w art. 26b ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach
z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, z zastrzeżeniem ust. 3h.
3h. Zakład ewidencjonuje na subkoncie, o którym mowa w art. 40a, składki osobom
mającym ustalone prawo do okresowej emerytury kapitałowej, do emerytury
pomostowej albo do nauczycielskiego świadczenia kompensacyjnego.”;
4) po art. 22 dodaje się art. 22a w brzmieniu:
„Art. 22a. 1. W przypadku złożenia przez członka otwartego funduszu emerytalnego
wniosku o przyznanie emerytury częściowej, o której mowa w art. 26b ustawy
z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń
Społecznych, po ustaleniu, że ubezpieczony spełnia warunki do przyznania tej
emerytury, Zakład zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o złożeniu wniosku
i o obowiązku przekazania całości środków zgromadzonych na rachunku
w otwartym funduszu emerytalnym na fundusz emerytalny FUS.
2. Kwotę środków, o której mowa w ust. 1, oraz kwotę zewidencjonowaną na
subkoncie, o którym mowa w art. 40a, ewidencjonuje się na koncie ubezpieczonego
na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana
emerytura częściowa.
3. Kwota środków, o której mowa w ust. 2, zwiększa kwotę składek na
ubezpieczenie emerytalne stanowiących podstawę obliczenia kwoty emerytury
 
30 
ustalanej zgodnie z art. 26 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach
z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, po jej zewidencjonowaniu na koncie
ubezpieczonego.”;
5) w art. 24 dodaje się ust. 8aa w brzmieniu:
„8aa. Przepis ust. 8 stosuje się także do zewidencjonowanych na subkoncie, o którym
mowa w art. 40a:
1) składek;
2) kwot środków przekazanych przez otwarty fundusz emerytalny, o których mowa
w art. 40c ust. 2.”;
6) w art. 33 w ust. 1 uchyla się pkt 6;
7) w art. 39:
a) ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Nie później niż w terminie 4 miesięcy, licząc od daty powstania obowiązku,
o którym mowa w art. 36 ust. 4, ubezpieczony może zawrzeć umowę z otwartym
funduszem emerytalnym.”,
b) po ust. 1 dodaje się ust. 1a–1c w brzmieniu:
„1a. Zakład odprowadza do wybranego przez ubezpieczonego otwartego funduszu
emerytalnego składkę, o której mowa w art. 22 ust. 3 pkt 1, poczynając od składki
opłaconej za miesiąc, w którym Zakład otrzymał od otwartego funduszu
emerytalnego zawiadomienie o zawarciu umowy.
1b. Zakład informuje ubezpieczonego, który nie zawarł umowy z otwartym
funduszem emerytalnym, o obowiązku złożenia pisemnego oświadczenia
o stosunkach majątkowych istniejących między nim a jego współmałżonkiem oraz
o tym, że może wskazać osoby uprawnione do otrzymania środków po jego śmierci.
Przepis art. 82 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu
funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2013 r. poz. 989, 1289 i …) stosuje się
odpowiednio.
1c. Minister właściwy do spraw zabezpieczenia społecznego określi, w drodze
rozporządzenia, wzór oświadczenia, o którym mowa w ust. 1b, biorąc pod uwagę
 
31 
konieczność zapewnienia ochrony interesu ubezpieczonych oraz kompletności
oświadczenia.”,
c) uchyla się ust. 2–5;
8) po art. 39 dodaje się art. 39a w brzmieniu:
„Art. 39a. 1. Począwszy od 2016 r., co cztery lata, w okresie od dnia 1 kwietnia do
dnia 31 lipca, członek otwartego funduszu emerytalnego lub osoba, której Zakład
ewidencjonuje składkę na subkoncie, zgodnie z art. 22 ust. 3 pkt 3, może złożyć do
Zakładu pisemnie lub w formie dokumentu elektronicznego uwierzytelnionego
z wykorzystaniem kwalifikowanego certyfikatu, w rozumieniu art. 3 pkt 12 ustawy
z dnia 18 września 2001 r. o podpisie elektronicznym (Dz. U. z 2013 r. poz. 262),
profilu zaufanego ePUAP, w rozumieniu art. 3 pkt 14 ustawy z dnia 17 lutego
2005 r. o informatyzacji działalności podmiotów realizujących zadania publiczne
(Dz. U. z 2013 r. poz. 235), lub innych technologii umożliwiających identyfikację
określonych na podstawie art. 20a ust. 2 ustawy z dnia 17 lutego 2005 r.
o informatyzacji działalności podmiotów realizujących zadania publiczne, przez
system teleinformatyczny udostępniony bezpłatnie przez Zakład, zgodne ze wzorem
oświadczenie o:
1) przekazywaniu do otwartego funduszu emerytalnego składki, o której mowa
w art. 22 ust. 3 pkt 1, począwszy od składki opłaconej za lipiec;
2) zewidencjonowaniu składki, o której mowa w art. 22 ust. 3 pkt 3, na
subkoncie, o którym mowa w art. 40a, począwszy od składki opłaconej za
miesiąc, w którym złożono wniosek.
2. Minister właściwy do spraw zabezpieczenia społecznego określi, w drodze
rozporządzenia, wzory oświadczeń, o których mowa w ust. 1, uwzględniając, że
w jego treści znajduje się aktualny wykaz wszystkich nazw otwartych funduszy
emerytalnych, oraz biorąc pod uwagę konieczność zapewnienia ochrony interesu
ubezpieczonych, prawidłowości przekazywania lub ewidencjonowania składek oraz
uwzględniając wymogi kompletności oświadczenia.
3. W przypadku osób, których składka była ewidencjonowana na subkoncie zgodnie
z art. 22 ust. 3 pkt 3 i które nie były członkami otwartego funduszu emerytalnego,
przepisy art. 39 ust. 1 i 1a stosuje się odpowiednio, z tym że:
 
32 
1) termin 4 miesięcy liczy się od dnia złożenia oświadczenia, o którym mowa
w ust. 1 pkt 1;
2) Zakład odprowadza składkę do wybranego otwartego funduszu
emerytalnego, nie wcześniej niż poczynając od składki opłaconej za lipiec.
4. W przypadku złożenia oświadczenia, o którym mowa w ust. 1 pkt 1, ubezpieczony
oświadcza, że chce, aby składka była przekazywana do otwartego funduszu
emerytalnego, którego jest członkiem, albo wpisuje nazwę otwartego funduszu
emerytalnego, do którego ma być przekazywana składka, a Zakład Ubezpieczeń
Społecznych informuje o tym wpisany w oświadczeniu otwarty fundusz emerytalny.
5. W przypadku złożenia oświadczenia, o którym mowa w ust. 1 pkt 1, przepisy
rozdziału 7 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu
funduszy emerytalnych stosuje się odpowiednio.
6. Jeżeli ubezpieczony nie zawrze umowy z wpisanym w oświadczeniu, o którym
mowa w ust. 1 pkt 1, otwartym funduszem emerytalnym, składka, o której mowa
w art. 22 ust. 3:
1) pkt 1, jest przekazywana do otwartego funduszu emerytalnego, którego
ubezpieczony jest członkiem – w przypadku ubezpieczonego będącego
członkiem otwartego funduszu emerytalnego;
2) pkt 3, jest ewidencjonowana na subkoncie, o którym mowa w art. 40a –
w przypadku ubezpieczonego niebędącego członkiem otwartego funduszu
emerytalnego.”;
9) w art. 40:
a) ust. 1c otrzymuje brzmienie:
„1c.
Na
koncie
ubezpieczonego
ewidencjonuje
się
także
informacje
o zwaloryzowanej wysokości składek podlegających odprowadzeniu do otwartego
funduszu emerytalnego lub zewidencjonowaniu na subkoncie, o którym mowa
w art. 40a:
1) w przypadku ubezpieczonych, o których mowa w ust. 1 pkt 1, należnych za
okres do dnia złożenia wniosku o emeryturę określoną w art. 24 ustawy z dnia
17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń
 
33 
Społecznych oraz w art. 26b tej ustawy lub nabycia prawa do emerytury, jeżeli
złożenie takiego wniosku nie jest wymagane – nieopłaconych lub
niezidentyfikowanych do tego dnia, także wówczas gdy nie uległy one
przedawnieniu;
2) w przypadku ubezpieczonych, o których mowa w ust. 1 pkt 2, opłaconych
lub zidentyfikowanych po dniu złożenia wniosku o emeryturę określoną
w art. 24 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu
Ubezpieczeń Społecznych oraz w art. 26b tej ustawy lub nabycia prawa do
emerytury, jeżeli złożenie takiego wniosku nie jest wymagane.”,
b) po ust. 1d dodaje się ust. 1e–1g w brzmieniu:
„1e.
Na
koncie
ubezpieczonego
ewidencjonuje
się
kwotę
środków
zewidencjonowanych na subkoncie, na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego
miesiąc ustalenia prawa do emerytury z tytułu osiągnięcia wieku, o którym mowa
w art. 24 ust. 1b ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach
z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, oraz z tytułu osiągnięcia wieku, o którym
mowa w art. 24 ust. 1a tej ustawy, przez osobę, która nie spełnia ustawowych
warunków do ustalenia prawa do okresowej emerytury kapitałowej, z zastrzeżeniem
ust. 1f.
1f. Przepisu ust. 1e nie stosuje się do osób spełniających ustawowe warunki do
ustalenia prawa do okresowej emerytury kapitałowej.
1g. Przepis ust. 1e stosuje się odpowiednio do osób, którym nie ustalono prawa do
okresowej emerytury kapitałowej z przyczyn, o których mowa w art. 8 pkt 2 ustawy
z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.”,
c) w ust. 2:
– uchyla się pkt 6,
– w pkt 11 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 12–15 w brzmieniu:
„12) o małżeńskich stosunkach majątkowych oraz o osobach fizycznych, na rzecz
których ma nastąpić w razie śmierci wypłata środków zewidencjonowanych na
subkoncie, w przypadku osób niebędących członkami otwartego funduszu
emerytalnego, dla których Zakład prowadzi subkonto;
 
34