Rządowy projekt ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych

4) sposób gospodarowania środkami Funduszu Gwarancyjnego, wysokość
opłat wnoszonych do Krajowego Depozytu za administrowanie Funduszem
Gwarancyjnym i tryb ich wnoszenia,
5) warunki i tryb dokonywania wypłat ze środków Funduszu Gwarancyjnego
oraz ich zwrotu powszechnym towarzystwom, a także sposób dokonywania
rozliczeń z powszechnymi towarzystwami, które zaprzestały dokonywania
wpłat wskutek zakończenia działalności określonej w ustawie
– mając na względzie cele, jakim służą środki gromadzone w Funduszu
Gwarancyjnym.”;
36) art. 187–188b otrzymują brzmienie:
„Art. 187. Ze środków Funduszu Gwarancyjnego są pokrywane szkody, o których
mowa w art. 48 ust. 1, w zakresie, w jakim powszechne towarzystwo nie ponosi za nie
odpowiedzialności, lub szkody te nie mogą być pokryte z jego masy upadłości.
Art. 188. Zwrot wpłat z Funduszu Gwarancyjnego stanowi przychód powszechnego
towarzystwa w rozumieniu przepisów o podatku dochodowym od osób prawnych.
Art. 188a. 1. Roczne sprawozdanie finansowe Funduszu Gwarancyjnego sporządza
Krajowy Depozyt.
2. Badanie i zatwierdzanie sprawozdania finansowego Funduszu Gwarancyjnego
następuje według zasad przewidzianych dla badania i zatwierdzania rocznego
sprawozdania finansowego Krajowego Depozytu.
Art. 188b. Krajowy Depozyt składa organowi nadzoru do zatwierdzenia roczne
sprawozdania z działalności Krajowego Depozytu w zakresie administrowania
Funduszem Gwarancyjnym.”;
37) w art. 189 dodaje się ust. 3 w brzmieniu:
„3. Prospekt informacyjny otwartego funduszu powinien także zawierać deklarację
zasad polityki inwestycyjnej i celu inwestycyjnego funduszu, wraz z określeniem
wskaźników, do których porównywane będą osiągane przez fundusz stopy zwrotu.”;
 
25 
38) w art. 191:
a) ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Fundusz przesyła każdemu członkowi funduszu, w regularnych odstępach czasu,
nie rzadziej jednak niż co 12 miesięcy, informację o środkach znajdujących się na
rachunku członka, terminach dokonanych w tym okresie wpłat składek i wypłat
transferowych oraz przeliczeniu tych składek i wypłat transferowych na jednostki
rozrachunkowe, o wynikach działalności lokacyjnej funduszu, a także o zasadach
polityki inwestycyjnej i celu inwestycyjnym funduszu, wraz ze wskaźnikami, do
których są porównywane osiągane przez fundusz stopy zwrotu. Informacja jest
przesyłana w trybie i formie uzgodnionych z członkiem funduszu. Tryby i formy
przesyłania informacji, które mogą być stosowane w danym funduszu, określa jego
statut.”,
b) po ust. 1 dodaje się ust. 1a i 1b w brzmieniu:
„1a. W informacji, o której mowa w ust. 1, otwarty fundusz jest obowiązany umieścić
także następujące informacje:
1) stopy zwrotu otwartego funduszu osiągane w przeszłości;
2) wysokość opłat, o których mowa w art. 134 ust. 1, oraz kosztów, o których mowa
w art. 136 ust. 1, 2a i 2b;
3) opis ryzyka inwestycyjnego związanego z członkostwem w otwartym funduszu.
1b. Otwarty fundusz przesyła członkowi funduszu informację w trybie i formie
uzgodnionych z członkiem funduszu na podstawie ust. 1 o rozpoczęciu przekazywania
środków zgromadzonych na rachunku członka w związku z ukończeniem przez
członka wieku niższego o 10 lat od wieku emerytalnego oraz o sposobie
przekazywania środków.”,
c) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
„2. W razie sporu ciężar dowodu dostarczenia informacji, o których mowa w ust. 1
i 1b, spoczywa na funduszu.”;
39) w art. 192 uchyla się ust. 2 i 3;
40) w art. 196 pkt 1 otrzymuje brzmienie:
 
26 
„1) szczegółowe warunki, jakim powinien odpowiadać prospekt informacyjny oraz
informacja, o której mowa w art. 191 ust. 1,”;
41) art. 197 otrzymuje brzmienie:
„Art. 197. 1. Informacje o otwartym funduszu, dobrowolnym funduszu lub
towarzystwie, udostępniane lub rozpowszechniane publicznie przez powszechne
towarzystwo lub na zlecenie powszechnego towarzystwa, a także na rzecz
powszechnego towarzystwa, otwartego funduszu lub dobrowolnego funduszu, a także
informacje o pracowniczym funduszu, udostępniane przez pracownicze towarzystwo,
powinny w sposób zrozumiały, obiektywny i rzetelny przedstawiać sytuację finansową
funduszu lub towarzystwa, a także ryzyko związane z przystąpieniem do funduszu
oraz pozostawaniem członkiem funduszu.
2. Zakazana jest reklama dotycząca otwartego funduszu zawierająca informacje, które
nie spełniają wymagań określonych w ust. 1, lub wprowadzająca albo mogąca
wprowadzić w błąd, który mógłby mieć wpływ na skłonienie kogokolwiek, aby
przystąpił do otwartego funduszu lub w nim pozostawał.
3. Jeżeli udostępniane lub rozpowszechniane publicznie informacje o funduszu lub
towarzystwie lub reklama naruszają wymagania określone w ust. 1 lub 2, organ
nadzoru, w drodze decyzji administracyjnej, zakazuje towarzystwu lub podmiotowi
działającemu na rzecz towarzystwa lub funduszu ich udostępniania lub
rozpowszechniania publicznego.
4. W decyzji administracyjnej, o której mowa w ust. 3, nakazuje się jednocześnie
ogłoszenie lub udostępnienie sprostowania o treści i formie wskazanej przez organ
nadzoru i we wskazanym przez organ nadzoru terminie.
5. Decyzji administracyjnej, o której mowa w ust. 3, nadaje się rygor natychmiastowej
wykonalności.
6. Jeżeli zakaz, o którym mowa w ust. 3, lub nakaz, o którym mowa w ust. 4, nie
zostanie wykonany, organ nadzoru nakłada na towarzystwo lub podmiot działający na
rzecz towarzystwa lub funduszu karę pieniężną w wysokości do 3 000 000 zł oraz na
koszt towarzystwa udostępnia lub rozpowszechnia publicznie sprostowanie, o którym
mowa w ust. 4, w sposób i formie adekwatnej do stopnia i zakresu naruszenia
wymogów określonych w ust. 1 i 2.”;
 
27 
42) po art. 197 dodaje się art. 197a w brzmieniu:
„Art. 197a. 1. W roku, w którym mogą być składane oświadczenia, o których mowa
w art. 39a ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych,
od dnia 1 stycznia do dnia 31 lipca jest zakazana reklama zawierająca informacje
o otwartych funduszach lub informacje sugerujące, że reklama odnosi się do otwartych
funduszy.
2. W przypadku naruszenia zakazu określonego w ust. 1, organ nadzoru, w drodze
decyzji administracyjnej, nakazuje towarzystwu lub podmiotowi działającemu na
rzecz towarzystwa lub funduszu zaprzestanie tego naruszenia i nakłada na
towarzystwo lub podmiot działający na rzecz towarzystwa lub funduszu karę
pieniężną w wysokości 3 000 000 zł.
3. Decyzji administracyjnej, o której mowa w ust. 2, nadaje się rygor natychmiastowej
wykonalności.”;
43) art. 198 otrzymuje brzmienie:
„Art. 198. Jeżeli towarzystwo, fundusz lub depozytariusz nie wypełniają określonych
w przepisach prawa obowiązków przekazywania informacji organowi nadzoru lub
członkom funduszu, organ nadzoru może nałożyć na towarzystwo lub depozytariusza
karę pieniężną w wysokości do 3 000 000 zł.”;
44) uchyla się art. 221;
45) art. 222 otrzymuje brzmienie:
„Art. 222. Odpowiedzialności karnej, przewidzianej w przepisach art. 215–220,
podlega także ten, kto dopuszcza się czynów określonych w tych przepisach,
działając w imieniu osoby prawnej.”.

Art. 5. W ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz. U.
z 2009 r. Nr 205, poz. 1585, z późn. zm.9)) wprowadza się następujące zmiany:
1) w art. 3:
a) w ust. 1 uchyla się pkt 3,
                                                            
9) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały podane w odnośniku 7.
 
28 
b) ust. 3 otrzymuje brzmienie:
„3. Zakres zadań z ubezpieczeń społecznych wykonywanych przez otwarte fundusze
emerytalne określają przepisy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy
emerytalnych.”;
2) w art. 4:
a) uchyla się pkt 12,
b) uchyla się pkt 12b;
3) w art. 22:
a) ust. 3 otrzymuje brzmienie:
„3. Część składki na ubezpieczenie emerytalne wynosząca:
1) 2,92% podstawy wymiaru składki jest odprowadzana przez Zakład do
wybranego przez ubezpieczonego otwartego funduszu emerytalnego,
2) 4,38% podstawy wymiaru składki jest ewidencjonowana przez Zakład na
subkoncie, o którym mowa w art. 40a, w przypadku odprowadzania składki do
otwartego funduszu emerytalnego,
3) 7,3% podstawy wymiaru składki jest ewidencjonowana przez Zakład na
subkoncie, o którym mowa w art. 40a, w przypadku nieodprowadzania lub
zaprzestania odprowadzania składki do otwartego funduszu emerytalnego,
o którym mowa w ust. 3d
– z uwzględnieniem art. 111.”,
b) uchyla się ust. 3b i 3c,
c) dodaje się ust. 3d–3h w brzmieniu:
„3d. Zakład zaprzestaje odprowadzania do otwartego funduszu emerytalnego
składek, o których mowa w ust. 3 pkt 1, od dnia następującego po dniu
poinformowania przez Zakład otwartego funduszu emerytalnego o obowiązku
przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu
emerytalnego na fundusz emerytalny FUS, w związku z ukończeniem przez
 
29