Rządowy projekt ustawy budżetowej na rok 2014

Wydatki na obsługę zadłużenia zagranicznego w 2014 r. zaplanowano w kwocie
11.800.000 tys. zł, tj. o 14,2% więcej niż w przewidywanym wykonaniu na 2013 r. Wydatki
te obejmują koszty obsługi zadłużenia zagranicznego i innych operacji zagranicznych,
na które składają się:
1) odsetki i dyskonto od obligacji skarbowych wyemitowanych na międzynarodowych
rynkach finansowych – 9.653.991 tys. zł,
2) odsetki i opłaty od kredytów i pożyczek – 1.568.907 tys. zł,
3) wydatki związane z finansowaniem zakupu samolotu F-16 – 52.975 tys. zł,
4) koszty emisji skarbowych papierów wartościowych oraz inne opłaty i prowizje –
524.127 tys. zł.
Odsetki i dyskonto od obligacji skarbowych wyemitowanych na międzynarodowych
rynkach finansowych.
Wydatki z tytułu odsetek i dyskonta od obligacji wyemitowanych na międzynarodowych
rynkach finansowych zaplanowano na 2014 r. w wysokości 9.653.991 tys. zł. Stanowią one
największą pozycję obsługi zadłużenia zagranicznego (81,8%). Płatności dotyczą obligacji
wyemitowanych w latach 1997–2013 na rynku euro, jena japońskiego, franka szwajcarskiego
i dolara amerykańskiego.
Odsetki i opłaty od kredytów i pożyczek.
Wydatki z tytułu odsetek i opłat od kredytów i pożyczek zaplanowane na 2014 r.
w wysokości 1.568.907 tys. zł dotyczą następujących podmiotów: Europejskiego Banku
Inwestycyjnego, Banku Światowego, Banku Rozwoju Rady Europy, Klubu Paryskiego
i Japonii (Fundusz Prywatyzacji Banków Polskich).
Wypłaty odsetek na rzecz Europejskiego Banku Inwestycyjnego szacuje się w 2014 r.
na poziomie 1.183.310 tys. zł. Odsetki dotyczą głównie kredytów na: usuwanie skutków klęsk
żywiołowych, infrastrukturę drogową, projekty związane z nauką i szkolnictwem wyższym,
jak
również
współfinansowanie
wkładu
z
budżetu
państwa
do
wybranych
programów/priorytetów w ramach Narodowych Strategicznych Ram Odniesienia (NSRO)
2007-2013.
Na wypłaty odsetek i opłat na rzecz Banku Światowego przewidziano w 2014 r.
352.276 tys. zł. Na kwotę tę składają się odsetki i opłaty od zaciągniętych kredytów, głównie
na: infrastrukturę drogową, usuwanie skutków powodzi i ochronę przeciwpowodziową
dorzecza Odry, wsparcie terenów wiejskich, restrukturyzację sektora węglowego oraz
kredytów związanych z kosztami reform strukturalnych polskiej gospodarki.
Na wypłaty odsetek od kredytów z Banku Rozwoju Rady Europy przewidziano w 2014 r.
31.027 tys. zł. Na kwotę tę składają się odsetki od zaciągniętych kredytów, głównie na:
55


projekty ochrony przeciwpowodziowej, budownictwo czynszowe oraz wsparcie tworzenia
nowych miejsc pracy na terenie Śląska i Małopolski.
Odsetki od kredytu otrzymanego z Japonii na Fundusz Prywatyzacji Banków Polskich
planowane na 2014 r. wyniosą 1.504 tys. zł.
Na płatności odsetkowe związane z obsługą umów o redukcji i restrukturyzacji
zadłużenia Polski wobec wierzycieli oficjalnych zrzeszonych w Klubie Paryskim przewidziano
w 2014 r. 790 tys. zł. Stanowią je odsetki na rzecz Japonii, wobec której spłaty są
przewidziane do 2014 r. (tzw. opcja C). Spłata wobec pozostałych wierzycieli została
zakończona w 2009 r.
Wydatki związane z finansowaniem zakupu samolotu F-16.
Począwszy od 2007 r. w części 78 bp planowane są wydatki związane z finansowaniem
zakupu samolotu F-16. W 2014 r. na wydatki z tego tytułu zaplanowano kwotę 52.975 tys. zł.
Koszty emisji skarbowych papierów wartościowych oraz inne opłaty i prowizje.
Wydatki na sfinansowanie kosztów emisji skarbowych papierów wartościowych oraz
innych opłat i prowizji zaplanowano na 2014 r. w wysokości 524.127 tys. zł. Największą
pozycję stanowi opłata za gotowość w równowartości 76,3 mln SDR, tj. ok. 421.500 tys. zł,
konieczna do uiszczenia w styczniu 2014 r., w związku z przedłużeniem dostępu Polski
do środków Elastycznej Linii Kredytowej z Międzynarodowego Funduszu Walutowego.
Pozostałe
koszty
zaplanowane
w
tej
pozycji
dotyczą
wydatków
związanych
z przygotowaniem emisji obligacji na międzynarodowych rynkach finansowych, opłat
za ratingi, prowizji dla BGK i NBP z tytułu zawartych umów agencyjnych oraz innych kosztów
za usługi prawne i bankowe.
W 2014 r. nie przewidziano wydatków z tytułu poręczeń i gwarancji zagranicznych
udzielonych przez Skarb Państwa.
2.3.2. Obsługa długu krajowego





Nowelizacja
PW
Projekt
4:3
2013 r.
2013 r.
budżetu na
%%

Wyszczególnienie
2014 r.
w tys. zł
%
1
2
3
4
5
Obsługa długu krajowego
32.371.702
32.371.702
24.370.000
75,3
Obsługa skarbowych papierów wartościowych oraz
32.371.602
32.371.602
24.369.900
75,3
innych instrumentów finansowych na rynku krajowym
Rozliczenia z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych
100
100
100
100,0
przez Skarb Państwa
56


W projekcie ustawy budżetowej na 2014 r. na wydatki z tytułu obsługi długu krajowego
zaplanowano kwotę 24.370.000 tys. zł, tj. o 24,7% mniejszą niż w uchwalonej przez Sejm
ustawie z dnia 13 września 2013 r. o zmianie ustawy budżetowej na rok 2013. Przyjęty
poziom
wydatków
uwzględnia
wprowadzenie
zmian
w
systemie
emerytalnym,
w szczególności umorzenie obligacji przeniesionych do ZUS w związku z przejęciem części
ubezpieczonych ze składką z OFE.
Planowane wydatki obejmują:
1) koszty obsługi skarbowych papierów wartościowych oraz innych instrumentów
finansowych na rynku krajowym,
2) rozliczenia z tytułu poręczeń i gwarancji krajowych udzielonych przez Skarb Państwa.
2.3.2.1. Obsługa skarbowych papierów wartościowych oraz innych instrumentów
finansowych na rynku krajowym
Wydatki z tego tytułu w 2014 r. zaplanowano w łącznej wysokości 24.369.900 tys. zł,
tj. o 24,7% mniej niż w uchwalonej przez Sejm ustawie z dnia 13 września 2013 r. o zmianie
ustawy budżetowej na rok 2013. Wydatki te obejmują:
1) dyskonto od bonów skarbowych w wysokości 480.631 tys. zł,
2) odsetki i dyskonto od obligacji rynkowych w wysokości 22.528.564 tys. zł,
3) odsetki i dyskonto od obligacji oszczędnościowych w wysokości 224.295 tys. zł,
4) odsetki od środków przyjmowanych w depozyt lub zarządzanie przez Ministra Finansów
w wysokości 1.090.540 tys. zł,
5) koszty emisji krajowych SPW oraz inne opłaty i prowizje w wysokości 45.870 tys. zł.
Dyskonto od bonów skarbowych
Wydatki z tytułu dyskonta od wykupywanych bonów skarbowych w 2014 r. szacowane
są na kwotę 480.631 tys. zł. Wydatki te będą dotyczyć bonów skarbowych emitowanych
w 2014 r.
Odsetki i dyskonto od obligacji rynkowych
Planowane na 2014 r. wydatki z tytułu odsetek i dyskonta od obligacji rynkowych
wynoszą łącznie 22.528.564 tys. zł. Wydatki te obejmują obsługę obligacji:
− stałoprocentowych w wysokości 19.059.212 tys. zł,
− zmiennoprocentowych w wysokości 3.038.712 tys. zł,
− indeksowanych w wysokości 430.640 tys. zł.
57


W 2014 r. obsługiwane będą obligacje hurtowe emitowane od 2002 r. na przetargach
sprzedaży i zamiany oraz obligacje detaliczne TZ wyemitowane w latach 2011-2012.
Odsetki i dyskonto od obligacji oszczędnościowych
Zaplanowane na 2014 r. wydatki z tytułu odsetek i dyskonta od obligacji
oszczędnościowych szacuje się na 224.295 tys. zł.
Wydatki te obejmują obsługę obligacji oszczędnościowych:
− dwuletnich o oprocentowaniu stałym DOS w wysokości 78.749 tys. zł,
− trzyletnich o zmiennej stopie procentowej TOZ w wysokości 8.139 tys. zł,
− czteroletnich indeksowanych COI w wysokości 74.105 tys. zł,
− emerytalnych dziesięcioletnich EDO w wysokości 63.302 tys. zł.
W 2014 r. obsługiwane będą obligacje oszczędnościowe wyemitowane w latach 2004-
2014.
Odsetki od środków przyjmowanych w depozyt lub zarządzanie przez Ministra
Finansów
Wydatki na odsetki od środków przyjmowanych w depozyt lub zarządzenie przez
Ministra Finansów od niektórych jednostek sektora finansów publicznych w 2014 r.
szacowane są na kwotę 1.090.540 tys. zł. Wydatki w tej pozycji wynikają z konsolidacji
zarządzania płynnością sektora finansów publicznych, w ramach której część jednostek
sektora finansów publicznych jest zobowiązana do przekazywania wolnych środków
w depozyt lub zarządzanie Ministrowi Finansów, co wpływa na zmniejszenie potrzeb
pożyczkowych budżetu.
Koszty emisji krajowych skarbowych papierów wartościowych oraz inne opłaty
i prowizje
Wydatki na koszty emisji krajowych SPW oraz inne opłaty i prowizje szacuje się
w 2014 r. na 45.870 tys. zł. Obejmują one głównie wynagrodzenia agenta emisji obligacji
skarbowych wynikające z warunków umowy, a także wynagrodzenie Banku BGK oraz inne
opłaty i prowizje związane z realizacją umowy dotyczącej konsolidacji środków publicznych.
2.3.2.2. Rozliczenia z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez Skarb Państwa
Wydatki z tego tytułu zaplanowano na 2014 r. w wysokości 100 tys. zł. tj. 100% kwoty
przewidywanej do wykonania w 2013 r. Kwota ta obejmuje wydatki związane
z prowadzonymi postępowaniami sądowymi dotyczącymi udzielonych poręczeń Skarbu
Państwa.
58


2.4. Wydatki na realizację projektów z udziałem środków Unii Europejskiej
W projekcie ustawy budżetowej na rok 2014 zaplanowano wydatki budżetu państwa,
nieuwzględnione w budżecie środków europejskich, na realizację projektów z udziałem
środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w wysokości 12.298.784 tys. zł, w tym
na:


− współfinansowanie projektów realizowanych z udziałem środków europejskich,
− finansowanie i współfinansowanie: projektów z udziałem innych środków pochodzących
z budżetu Unii Europejskiej nieujętych w budżecie środków europejskich,

− finansowanie projektów pomocy technicznej,





− finansowanie potrzeb wynikających z różnic kursowych oraz rozliczeń programów
i projektów finansowanych z udziałem środków z UE,
− finansowanie Wspólnej Polityki Rolnej.
W ramach powyższej kwoty w poszczególnych częściach budżetowych zaplanowana
została kwota 6.919.246 tys. zł na wydatki przeznaczone na projekty realizowane
m. in. w ramach:
1) Narodowej Strategii Spójności 2007-2013, w tym na:
− Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko,
− 16 Regionalnych Programów Operacyjnych,
− Program Operacyjny Kapitał Ludzki,
− Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka,
− Program Operacyjny Pomoc Techniczna,
− Program Operacyjny Rozwój Polski Wschodniej,
− Programy Operacyjne Europejskiej Współpracy Terytorialnej,
− Europejski Instrument Sąsiedztwa i Partnerstwa.
2) Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2009-2014, Mechanizmu Finansowego EOG
2009-2014 oraz Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy,
3) Programu Operacyjnego „Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych
obszarów rybackich 2007-2013”,
4) innych programów finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej
nieujętych w budżecie środków europejskich,
5) Wspólnej Polityki Rolnej.
59