Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o funduszach inwestycyjnych oraz ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych

„1. Towarzystwo prowadzi zapisy na certyfikaty inwestycyjne
funduszu, o którym mowa w art. 15 ust. 1a, bezpośrednio
lub za pośrednictwem firmy inwestycyjnej w trybie ustawy
o obrocie instrumentami finansowymi, a na jednostki
uczestnictwa – bezpośrednio lub za pośrednictwem
podmiotu prowadzącego działalność maklerską w zakresie
przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia lub zbycia
instrumentów finansowych, banku krajowego
wykonującego działalność, o której mowa w art. 70 ust. 2
ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, lub
krajowego oddziału instytucji kredytowej uprawnionego do
wykonywania działalności w zakresie przyjmowania
i przekazywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów
finansowych.”,
b) ust. 3 i 4 otrzymują brzmienie:
„3. Za zgodą Komisji towarzystwo może prowadzić zapisy na
jednostki uczestnictwa za pośrednictwem podmiotu,
o którym mowa w art. 32 ust. 2. W takim przypadku do
wniosku, o którym mowa w art. 22, towarzystwo załącza
umowę zawartą z tym podmiotem oraz dokumenty,
o których mowa w art. 32 ust. 4, dotyczące tego podmiotu.
4. Komisja odmawia zgody, o której mowa w ust. 3, jeżeli
podmiot pośredniczący w prowadzeniu zapisów nie
zapewnia wykonywania tych czynności z zachowaniem
zasad uczciwego obrotu lub w sposób należycie
zabezpieczający interesy osób zapisujących się na jednostki
uczestnictwa.”;
9) w art. 29 ust. 7 otrzymuje brzmienie:
„7. Do wniosku, o którym mowa w ust. 6, należy dołączyć:
1)
zezwolenie Komisji na utworzenie funduszu
inwestycyjnego – w przypadku funduszu inwestycyjnego,
którego utworzenie wymaga wydania przez Komisję

5

zezwolenia;
2) statut funduszu inwestycyjnego;
3) statut towarzystwa tworzącego fundusz inwestycyjny oraz
odpis z rejestru przedsiębiorców;
4) listę członków zarządu towarzystwa zawierającą ich imiona
i nazwiska oraz pełnioną funkcję;
5) oświadczenie depozytariusza o zebraniu wymaganych
statutem wpłat oraz o zgodności sposobu ich zebrania
z ustawą,
statutem
funduszu
inwestycyjnego
oraz
– w

przypadku funduszu inwestycyjnego, którego
utworzenie wymaga wydania przez Komisję zezwolenia
– z tym zezwoleniem.”;
10) w art. 30 ust. 3 otrzymuje brzmienie:
„3. Towarzystwo, w terminie 14 dni od dnia:
1) w którym postanowienie sądu o odmowie wpisu funduszu
inwestycyjnego do rejestru funduszy inwestycyjnych stało
się prawomocne lub
2) w którym decyzja Komisji o cofnięciu zezwolenia na
utworzenie funduszu inwestycyjnego stała się ostateczna,
lub
3) upływu terminu, o którym mowa w ust. 2 pkt 1 lub 2, lub
4) upływu 3 miesięcy od zakończenia terminu określonego
w statucie funduszu inwestycyjnego, o którym mowa
w art. 15 ust. 1a, na dokonanie zapisów na certyfikaty
inwestycyjne, jeżeli towarzystwo zebrało wpłaty
w wysokości określonej w statucie i nie złożyło wniosku
o wpisanie funduszu inwestycyjnego do rejestru funduszy
inwestycyjnych, lub
5) upływu terminu określonego w statucie funduszu
inwestycyjnego, o którym mowa w art. 15 ust. 1a, na
zebranie wpłat na certyfikaty inwestycyjne, jeżeli
towarzystwo nie zebrało wpłat w wysokości i terminie

6

określonym w statucie
– zwraca wpłaty do funduszu inwestycyjnego, w tym przenosi
prawa z papierów wartościowych, udziałów w spółkach
z ograniczoną odpowiedzialnością oraz przenosi prawa,
o których mowa w art. 147 ust. 1 pkt 1 lit. a i b oraz pkt 2,
wraz z wartością otrzymanych pożytków i odsetkami
naliczonymi przez depozytariusza za okres od dnia wpłaty na
rachunek prowadzony przez depozytariusza do dnia
wystąpienia jednej z przesłanek wymienionych w pkt 1 – 5,
oraz pobrane opłaty manipulacyjne.”;
11) w art. 38 po ust. 2 dodaje się ust. 2a w brzmieniu:
„2a. Przepisu ust. 2 nie stosuje się w przypadku spółki, która
zamierza utworzyć wyłącznie fundusz inwestycyjny,
o którym mowa w art. 15 ust. 1a.”;
12) w art. 47:
a) po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu:
„1a. Umowa o zarządzanie portfelem, w skład którego
wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów
finansowych, powinna być zawarta w formie pisemnej,
a

w przypadku umowy zawieranej z klientem
detalicznym, w rozumieniu ustawy o obrocie
instrumentami finansowymi – w formie pisemnej pod
rygorem nieważności.”,
b) po ust. 6 dodaje się ust. 6a – 6c w brzmieniu:
„6a. Towarzystwo nie przyjmuje lub nie przekazuje w związku
z prowadzeniem działalności w zakresie doradztwa
inwestycyjnego lub zarządzania portfelami, w skład
których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów
finansowych, opłat, prowizji lub świadczeń
niepieniężnych, z wyłączeniem:
1) opłat, prowizji i świadczeń niepieniężnych
przyjmowanych od klienta lub osoby działającej

7

w jego imieniu albo przekazywanych klientowi lub
osobie działającej w jego imieniu;
2) opłat lub prowizji niezbędnych dla świadczenia danej
usługi na rzecz klienta;
3) opłat, prowizji i świadczeń niepieniężnych innych niż
wskazane w pkt 1 i 2, pod warunkiem że:
a) informacja o tych opłatach, prowizjach lub
świadczeniach niepieniężnych, w tym o ich istocie
i wysokości lub sposobie ustalania ich wysokości,
została przekazana klientowi przed zawarciem
umowy o świadczenie danej usługi,
b) są one przyjmowane albo przekazywane w celu
poprawienia jakości usługi świadczonej przez
towarzystwo na rzecz klienta.
6b. Przepisu ust. 6a pkt 3 lit. a nie stosuje się do towarzystwa,
które przed zawarciem umowy o świadczenie usługi
przekazuje klientowi ogólne zasady przyjmowania lub
przekazywania opłat, prowizji i świadczeń niepieniężnych
innych niż wskazane w ust. 6a pkt 1 i 2, pod warunkiem
że informuje klienta o możliwości przekazania na jego
żądanie danych, o których mowa w ust. 6a pkt 3 lit. a.
6c. Przepisy ust. 6a pkt 3 oraz ust. 6b stosuje się odpowiednio
do opłat, prowizji i świadczeń niepieniężnych, których
możliwość przyjęcia lub przekazania zaistniała po
zawarciu umowy o świadczenie danej usługi.”;
13) w art. 48 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. W towarzystwie, z wyjątkiem towarzystwa zarządzającego
wyłącznie funduszami, o których mowa w art. 196, które nie są
publicznymi funduszami inwestycyjnymi zamkniętymi, działa
kontrola wewnętrzna. Kontrola wewnętrzna sprawdza legalność
i prawidłowość wykonywanej przez towarzystwo działalności
w zakresie zarządzania funduszami inwestycyjnymi,

8

pośrednictwa w zbywaniu i odkupywaniu jednostek
uczestnictwa funduszy inwestycyjnych lub tytułów
uczestnictwa funduszy zagranicznych, zarządzania zbiorczym
portfelem papierów wartościowych, zarządzania portfelami,
w skład których wchodzi jeden lub większa liczba
instrumentów finansowych, doradztwa inwestycyjnego lub
pełnienia funkcji przedstawiciela funduszy zagranicznych, oraz
prawidłowość sprawozdań i informacji sporządzanych przez
towarzystwo i zarządzane przez nie fundusze inwestycyjne.”;
14) w art. 50 ust. 9 otrzymuje brzmienie:
„9. Przepisu ust. 3 nie stosuje się do towarzystwa zarządzającego
wyłącznie funduszami, o których mowa w art. 183 lub 196,
które nie są publicznymi funduszami inwestycyjnymi
zamkniętymi.”;
15) w art. 58:
a) w ust. 1:
– pkt 5 otrzymuje brzmienie:
„5) dane osobowe członków zarządu depozytariusza
odpowiedzialnych za wykonywanie funkcji
depozytariusza przez jednostkę organizacyjną banku
wraz z opisem ich kwalifikacji i doświadczeń
zawodowych;”,
– pkt 15 otrzymuje brzmienie:
„15)
dane osobowe osób wyznaczonych przez
depozytariusza do wykonywania obowiązków
określonych w umowie;”,
b) po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu:
„1a. W przypadku spółki, która zamierza utworzyć fundusz
inwestycyjny, o którym mowa w art. 15 ust. 1a, do
wniosku o uzyskanie zezwolenia na wykonywanie
działalności przez towarzystwo załącza się dokumenty
wskazane w ust. 1 pkt 1 – 4 oraz 6 – 12.”;

9