Rządowy projekt ustawy o zmianie niektórych ustaw związanych z funkcjonowaniem systemu ubezpieczeń społecznych

„5) wysokości i daty wypłat transferowych przyjętych na IKE lub IKZE
oszczędzającego oraz informacje o nazwie instytucji finansowej lub o danych
zarządzającego i o danych pracodawcy prowadzącego program emerytalny,
dokonujących tych wypłat;”,
– pkt 8 otrzymuje brzmienie:
„8) kopię decyzji organu rentowego o przyznaniu uprawnień emerytalnych, jeżeli
oszczędzający na IKE nie ukończył 60 roku życia;”;
19) art. 23 otrzymuje brzmienie:
„Art. 23. W przypadku określonym w art. 8 ust. 1 pkt 1, oszczędzający może
zawierać umowy o prowadzenie IKE lub IKZE z różnymi funduszami
inwestycyjnymi zarządzanymi przez to samo towarzystwo funduszy
inwestycyjnych, z zastrzeżeniem, że łączna suma wpłat do funduszy
w roku kalendarzowym nie przekroczy kwot, o których mowa w art. 13
lub art. 13a.”;
20) po rozdziale 6 dodaje się rozdział 6a w brzmieniu:
„Rozdział 6a
IKE lub IKZE w dobrowolnym funduszu emerytalnym
Art. 33a. Do IKE lub IKZE w dobrowolnym funduszu emerytalnym mają
zastosowanie przepisy ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji
i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, o ile przepisy niniejszej
ustawy nie stanowią inaczej.”;
21) po art. 34 dodaje się art. 34a w brzmieniu:
„Art. 34a. 1. Wypłata środków zgromadzonych na IKZE następuje wyłącznie:
1) na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego wieku 65 lat
oraz dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach
kalendarzowych;
2) w przypadku śmierci oszczędzającego – na wniosek osoby
uprawnionej.
2. Wypłata może być, w zależności od wniosku oszczędzającego albo
osoby uprawnionej, dokonywana jednorazowo albo w ratach.
3.
W przypadku wypłaty w ratach, środki zgromadzone przez
40

 
oszczędzającego na IKZE są wypłacane przez instytucje finansowe
prowadzące IKZE, zgodnie z regulacjami dotyczącymi działania tych
instytucji.
4. Wypłata w ratach środków zgromadzonych przez oszczędzającego
następuje przez co najmniej 10 lat. Jeżeli wpłaty na IKZE były
dokonywane przez mniej niż 10 lat, wypłata w ratach może być
rozłożona na okres równy okresowi, w jakim dokonywane były wpłaty.
5. Wypłata jednorazowa oraz pierwsza rata, w przypadku wypłaty
w ratach, powinny być, z wyłączeniem przypadków, o których mowa
w art. 14 ust. 1 pkt 1 i 2, dokonane w terminie nie dłuższym niż 14 dni
od dnia:
1)
złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty,
2)
złożenia przez osobę uprawnioną, o której mowa w ust. 1 pkt 2,
wniosku o dokonanie wypłaty oraz przedłożenia:
a) aktu zgonu oszczędzającego i dokumentu stwierdzającego
tożsamość osoby uprawnionej albo
b) prawomocnego postanowienia sądu o stwierdzeniu nabycia
spadku oraz zgodnego oświadczenia wszystkich
spadkobierców o sposobie podziału
środków
zgromadzonych przez oszczędzającego bądź
prawomocnego postanowienia sądu o dziale spadku oraz
dokumentów stwierdzających tożsamość spadkobierców
– chyba że oszczędzający albo osoby uprawnione zażądają
wypłaty w terminie późniejszym.
6. W przypadku gdy fundusz inwestycyjny zawiesił odkupywanie
jednostek uczestnictwa, a zostały spełnione warunki, o których mowa
w ust. 5, wypłata następuje w terminie do 14 dni od dnia wznowienia
umarzania przez fundusz jednostek uczestnictwa.
7. Oszczędzający, który dokonał wypłaty jednorazowej albo wypłaty
pierwszej raty, nie może ponownie rozpocząć gromadzenia
oszczędności na IKZE.
8. Oszczędzający nie może dokonywać wpłat na IKZE, jeżeli została
41

 
dokonana wypłata pierwszej raty.”;
22) w art. 35:
a) w ust. 1:
– pkt 1 otrzymuje brzmienie:
„1) instytucji finansowej prowadzącej IKE lub IKZE do innej instytucji
finansowej, z którą oszczędzający zawarł umowę o prowadzenie IKE lub
IKZE, albo”,
– pkt 4 otrzymuje brzmienie:
„4) z IKE zmarłego oszczędzającego na IKE osoby uprawnionej albo do programu
emerytalnego, do którego uprawniony przystąpił, albo”,
– dodaje się pkt 5 w brzmieniu:
„5) z IKZE zmarłego oszczędzającego na IKZE osoby uprawnionej.”,
b) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
„2. Wypłata transferowa jest dokonywana na podstawie dyspozycji
oszczędzającego albo osoby uprawnionej po uprzednim zawarciu umowy
o

prowadzenie IKE lub IKZE z inną instytucją finansową albo po
przystąpieniu do programu emerytalnego i okazaniu instytucji dokonującej
wypłaty transferowej odpowiednio potwierdzenia zawarcia umowy albo
potwierdzenia przystąpienia do programu emerytalnego.”,
c) w ust. 4 pkt 2 otrzymuje brzmienie:
„2) przedstawienia przez osoby uprawnione dokumentów wymienionych w art. 34
ust. 2 pkt 2 lub art. 34a ust. 5 pkt 2 oraz złożenia dyspozycji wypłaty
transferowej”,
d) ust. 5 otrzymuje brzmienie:
„5. Z chwilą przekazania środków, zgodnie z ust. 2, umowa o prowadzenie IKE lub
IKZE zawarta z instytucją finansową dokonującą wypłaty transferowej ulega
rozwiązaniu, z wyłączeniem przypadku, gdy oszczędzający dokonuje wypłaty
transferowej części środków zgromadzonych na IKE lub IKZE pomiędzy
funduszami inwestycyjnymi zarządzanymi przez to samo towarzystwo.”;
23) art. 36 otrzymuje brzmienie:
„Art. 36. 1. Przedmiotem wypłaty transferowej może być wyłącznie całość środków
42

 
zgromadzonych na IKE lub IKZE, z wyłączeniem przypadku, gdy
oszczędzający dokonuje wypłaty transferowej pomiędzy funduszami
inwestycyjnymi zarządzanymi przez to samo towarzystwo, oraz
przypadków, o których mowa w art. 14 ust. 1 pkt 1 i 2.
2. Każda z osób uprawnionych do środków zgromadzonych:
1) na IKE zmarłego może dokonać wypłaty transferowej na swoje IKE
lub do programu emerytalnego, do którego przystąpiła, wyłącznie
całości przysługujących jej środków;
2) na IKZE zmarłego może dokonać wypłaty transferowej całości
przysługujących jej środków wyłącznie na swoje IKZE.”;
24) w art. 40 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Kto, nie będąc do tego uprawnionym, używa do określenia prowadzonej
działalności lub reklamy określeń „indywidualne konto emerytalne” lub
„indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego” albo skrótów „IKE” lub
„IKZE”, podlega grzywnie do 1.000.000 zł lub karze pozbawienia wolności do
lat 3.”.

Art. 13. W ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach
emerytalnych (Dz. U. Nr 116, poz. 1207, z późn. zm.13)) wprowadza się następujące zmiany:
1) w art. 2:
a) pkt 8 otrzymuje brzmienie:
„8) instytucja finansowa prowadząca IKE – instytucję finansową prowadzącą IKE
uczestnika w rozumieniu ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych
kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia
emerytalnego (Dz. U. Nr 116, poz. 1205, z późn. zm.5));”,
b) pkt 17 otrzymuje brzmienie:
„17) IKE – indywidualne konto emerytalne w rozumieniu ustawy z dnia
20

kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz
indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego;”,
c) pkt 19 otrzymuje brzmienie:
„19) wypłata transferowa – przekazanie środków na warunkach określonych
w ustawie do innego programu, na IKE uczestnika albo osoby uprawnionej
43

 
lub z IKE uczestnika albo osoby uprawnionej do programu w przypadkach
i na warunkach, o których mowa w przepisach o indywidualnych kontach
emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego;”;
2) w art. 43:
a) w ust. 2 pkt 4 otrzymuje brzmienie:
„4) z IKE uczestnika na jego rachunek w programie na warunkach określonych
w ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych
oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego.”,
b) ust. 4 otrzymuje brzmienie:
„4. Wypłata transferowa, o której mowa w ust. 2 pkt 2 i 3, jest dokonywana na
podstawie dyspozycji uczestnika albo osoby uprawnionej po okazaniu
pracodawcy potwierdzenia zawarcia umowy, o którym mowa w przepisach
o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach
zabezpieczenia emerytalnego.”.

Art. 14. W ustawie z dnia 30 kwietnia 2004 r. o świadczeniach przedemerytalnych
(Dz. U. Nr 120, poz. 252, z 2009 r. Nr 6, poz. 33 oraz z 2011 r. Nr 17, poz. 79) w art. 11
pkt 1 otrzymuje brzmienie:
„1) art. 78 – 81, art. 88 – 94, art. 98, art. 103 ust. 3, art. 114, art. 116 ust. 1b i 2, art. 117
ust. 1 – 4, art. 118 ust. 1 – 5, art. 121, art. 122 ust. 1, art. 124, art. 125a, art. 128, art. 129
ust. 1, art. 130 ust. 2 i 3, art. 132, art. 133, art. 134 ust. 1 pkt 1, 2, 4 i 5 oraz ust. 2 pkt 2
i 3, art. 135, art. 136b – 140, art. 141 ust. 1 – 3 i art. 142 – 144 ustawy o emeryturach
i rentach z FUS, przy czym kwotę wolną od potrąceń i egzekucji ustala się według zasad
określonych dla emerytury;”.

Art. 15. W ustawie z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym (Dz. U.
Nr 157, poz. 1119, z późn. zm.14)) wprowadza się następujące zmiany:
1) w art. 1 w ust. 2 pkt 2 otrzymuje brzmienie:
„2) nadzór emerytalny, sprawowany zgodnie z przepisami ustawy z dnia 28 sierpnia
1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r.
Nr 34, poz. 189, Nr 127, poz. 858 i Nr 182, poz. 1228 oraz z 2011 r. Nr …,
poz. …), ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach
44