Rządowy projekt ustawy budżetowej na rok 2010

części, a w których przypadkach realizacja projektów z różnych przyczyn będzie przebiegała
z opóźnieniem, co ostatecznie będzie miało wpływ na różny poziom wykorzystania środków
w ramach części danego dysponenta. Ponadto stopień zaawansowania realizacji programów
operacyjnych nie pozwala w pełni określić wszystkich potrzeb dysponentów.
Umieszczenie części wydatków w rezerwie celowej pozwoli na sprawniejszą i bardziej
elastyczną realizację projektów finansowanych w ramach poszczególnych programów, a tym
samym przyczyni się do lepszej absporpcji środków unijnych.
W ramach Wspólnej Polityki Rolnej (WPR) z budżetu krajowego będą finansowane
zadania WPR w ramach wydatków budżetowych: na współfinansowanie PROW 2007-2013,
działań interwencyjnych, a także na uzupełnienie płatności bezpośrednich.
W ramach WPR w roku 2010 przewiduje się ponadto wyprzedzające finansowanie
niektórych działań PROW 2007-2013 w formie pożyczek ze środków rozchodów budżetu
państwa, udzielanych przez BGK. Spłaty tych pożyczek zasilą przychody budżetowe.
Zaplanowano także środki na inne zadania związane z realizacją WPR (koszty związane
z systemem finansowania wyprzedzającego w ramach niektórych działań PROW 2007-2013
oraz Pomocy Technicznej w ramach tego Programu, jak również koszty wynagrodzenia
dla BGK).


79

3. Wynagrodzenia w państwowych jednostkach budżetowych
Wynagrodzenia w państwowych jednostkach budżetowych dla pracowników objętych
przepisami ustawy z dnia 23 grudnia 1999 r. o kształtowaniu wynagrodzeń w państwowej
sferze budżetowej oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz. U. Nr 110, poz. 1255, z późn. zm.)
ujęte zostały w załączniku nr 12 do projektu ustawy budżetowej w podziale na poszczególne
grupy pracownicze, części i działy klasyfikacji dochodów i wydatków łącznie z rezerwami
celowymi, w wysokości 25.985.712 tys. zł (bez składek na ubezpieczenia społeczne i na
Fundusz Pracy) i w porównaniu do roku 2009 wzrosły o kwotę 1.232.021 tys. zł, co stanowi
4,98 %. Wzrost ten spowodowany jest przede wszystkim objęciem przepisami ww. ustawy:
− nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach prowadzonych przez organy
administracji rządowej,
− pracowników zatrudnionych w placówkach zagranicznych.
Po wyłączaniu z wynagrodzeń powyższych grup pracowniczych, wynagrodzenia wzrosły
o około 1,47%.
Zmiany wynagrodzeń w państwowych jednostkach budżetowych w 2010
r.

w porównaniu do ustawy budżetowej na rok 2009 wynikają również z następujących tytułów:
− wzrostu dodatkowego wynagrodzenia rocznego,
− zwiększenia wynagrodzeń osobowych z tytułu przejęcia części zadań z gospodarstw
pomocniczych lub likwidacji gospodarstw pomocniczych,
− skutków przechodzących z roku 2009 oraz utworzenia nowych rezerw celowych,
− skutków wprowadzenia I etapu oraz kontynuacji w 2010 r. Programu wieloletniego pn.
„Modernizacja Służby Celnej w latach 2009-2011” na wdrożenie motywacyjnego
systemu uposażeń funkcjonariuszy Służby Celnej w celu podwyższenie wskaźnika
wielokrotności kwoty bazowej do 2,67% ,
− zwiększenia uposażeń dla 2000 funkcjonariuszy Policji,
− zwiększenia wynagrodzeń:
− z tytułu skutków przechodzących utworzenia od 1 lipca 2009 r. 250 etatów
pracowników cywilnych w więziennictwie oraz z dniem 1 października 2009 r.
26 etatów urzędniczych w powszechnych jednostkach prokuratury, oraz
utworzenia od 1 lipca 2009 r. 500 etatów funkcjonariuszy SW,
− z tytułu uzyskania kolejnej stawki awansowej przez sędziów delegowanych do
Ministerstwa Sprawiedliwości lub innej jednostki organizacyjnej podległej
Ministrowi Sprawiedliwości albo przez niego nadzorowanej oraz prokuratorów,

80
− z tytułu wzrostu zatrudnienia o:
− 1.321 żołnierzy zawodowych wynikający z profesjonalizacji Sił Zbrojnych RP,
− 93 funkcjonariuszy Służby Wywiadu Wojskowego i Służby Kontrwywiadu
Wojskowego w związku z rozbudową struktur tych służb,
− 101 członków korpusu służby cywilnej związanych z ucywilnieniem
Ministerstwa Obrony Narodowej i zamiany stanowisk wojskowych na cywilne.
Rok 2010 jest pierwszym rokiem, w którym nie planuje się limitów zatrudnienia dla osób
objętych mnożnikowymi systemami wynagrodzeń. Zniesienie limitów zatrudnienia przyczyni
się do elastycznego kształtowania zatrudnienia oraz poziomu wynagrodzeń, odpowiedniego
do realizowanych zadań, posiadanych kwalifikacji itp.
W poniższej tabeli prezentowane są dane dotyczące wynagrodzeń w państwowych
jednostkach budżetowych w podziale na grupy pracownicze w latach 2009-2010.
Wynagrodzenia ogółem
Różnica
Wyszczególnienie
(kol.3-kol.2)

2009 r.
2010 r.
w tys. zł
1
2 3 4
OGÓŁEM
24.753.691
25.985.712 1.232.021
OSOBY NIEOBJ TE MNO NIKOWYMI SYSTEMAMI
4.257.078
4.312.357 55.279
WYNAGRODZE
CZŁONKOWIE KORPUSU SŁU BY CYWILNEJ
6.089.071
6.621.713 532.642
OSOBY ZAJMUJ CE KIEROWNICZE STANOWISKA
38.185
39.022 837
PA STWOWE
ETATOWI CZŁONKOWIE SKO
56.040
56.780 740
FUNKCJONARIUSZE SŁU BY CELNEJ
755.113
880.931 125.818
OŁNIERZE ZAWODOWI I FUNKCJONARIUSZE
12.323.087
12.505.075 181.988
S DZIOWIE DELEGOWANI DO MINISTERSTWA
SPRAWIEDLIWO CI LUB INNEJ JEDNOSTKI
ORGANIZACYJNEJ PODLEGŁEJ MINISTROWI
716.249
757.810 41.561
SPRAWIEDLIWO CI ALBO PRZEZ NIEGO
NADZOROWANEJ, PROKURATORZY ORAZ ASESORZY I
APLIKANCI PROKURATORSCY

81
PRACOWNICY RZ DOWEGO CENTRUM LEGISLACJI
10.594
16.243 5.649
EKSPERCI, ASESORZY I APLIKANCI EKSPERCCY
URZ DU PATENTOWEGO
14.523
14.764 241
RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
ETATOWI CZŁONKOWIE KOLEGIÓW REGIONALNYCH
19.072
19.365 293
IZB OBRACHUNKOWYCH
OSOBY ZAJMUJ CE WYSOKIE STANOWISKA
PA STWOWE NIEB D CE KIEROWNICZYMI
220.794
-220.794
STANOWISKAMI PA STWOWYMI */
CZŁONKOWIE KRAJOWEJ IZBY ODWOŁAWCZEJ PRZY
PREZESIE URZ DU
2.895
4.293 1.398
ZAMÓWIE PUBLICZNYCH
CZŁONKOWIE SŁUZBY ZAGRANICZNEJ NIEB D CY
45.297 45.297
CZŁONKAMI KORPUSU SŁUZBY CYWILNEJ
NAUCZYCIELE ZATRUDNIENI W SZKOŁACH I
PLACÓWKACH PROWADZONYCH PRZEZ ORGANY
634.080 634.080
ADMINISTRACJI RZ DOWEJ
REZERWY CELOWE
250.990
77.982 -173.008
*/ grupa zniesiona ustawą z dnia 21 listopada 2008 r. o służbie cywilnej.



82
Rozdział VI
Przychody i koszty państwowych funduszy celowych
Zgodnie z art. 4 pkt 4 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych
(Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.) do sektora finansów publicznych zalicza się fundusze
celowe.
W myśl przepisów ww. ustawy fundusz celowy może działać jako osoba prawna lub
stanowić wyodrębniony rachunek bankowy, którym dysponuje organ wskazany w ustawie
tworzącej fundusz.
Podstawą gospodarki finansowej funduszu celowego jest roczny plan finansowy
obejmujący wydatki na cele wskazane w ustawie powołującej fundusz.
Wydatki funduszu celowego mogą być dokonywane w ramach posiadanych środków
finansowych obejmujących bieżące przychody, w tym dotacje z budżetu państwa lub
budżetów jednostek samorządu terytorialnego i pozostałości środków z okresów
poprzednich.
W 2010 r. łączne przychody funduszy, po wyeliminowaniu przepływów miedzy nimi
zaplanowano w wysokości 199.692.565 tys. zł. W porównaniu do roku 2009, przychody
wzrosły o 15.053.907 tys. zł. Natomiast planowane łączne wydatki funduszy, po
wyeliminowaniu przepływów między funduszami, wyniosą 198.184.580 tys. zł. W stosunku
do roku ubiegłego kwota ta jest wyższa o 12.343.748 tys. zł.
Plan przychodów i rozchodów na 2010 r. poszczególnych funduszy przedstawia
poniższe zestawienie:
w tym:
Przychody
dotacja z
Wydatki
Wyszczególnienie
budżetu
w tys. zł
1 2
3
4
Razem* 199.692.565
54.118.837
198.184.580
I Fundusze związane z ubezpieczeniami
społecznymi
175.747.904
53.379.837 174.367.353
Fundusz Ubezpieczeń Społecznych 158.658.408
37.923.650
157.264.442
Fundusz Emerytalno - Rentowy 16.841.682
15.445.587
16.881.934
Fundusz Prewencji i Rehabilitacji
38.784
6.000
40.264
Fundusz Administracyjny
552.916
553.978
Fundusz Emerytur Pomostowych
67.114
4.600
37.735




II Fundusze związane z zadaniami socjalnymi
państwa
13.833.899
739.000 17.554.352
Fundusz Pracy
9.179.485
12.338.744
Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób
Niepełnosprawnych
4.276.004
739.000 4.517.142
Fundusz Gwarantowanych wiadczeń Pracowniczych
378.410
698.466

83