Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o funduszach inwestycyjnych oraz ustawy o nadzorze nad rynkiem finansowym

przejmowanego zgłasza do sądu rejestrowego
planowane połączenie funduszy w celu wpisania do
rejestru wzmianki o takiej uchwale. Zgłoszenie
powinno
zawierać
zaprotokołowaną
przez
notariusza uchwałę zgromadzenia uczestników
o wyrażeniu zgody na połączenie.
3. Zgoda Komisji na połączenie funduszy wygasa
w terminie 3 miesięcy od dnia jej uzyskania, jeżeli
do tego czasu:
1) fundusz przejmujący lub przejmowany nie
zawiadomi swoich uczestników o połączeniu,
zgodnie z art. 208o ust. 1 pkt 1 i ust. 2, lub
2) zgromadzenie uczestników funduszu
przejmowanego nie wyrazi zgody na
połączenie.
4. W
przypadku połączenia krajowego przez
utworzenie funduszu, fundusz przejmowany jest
obowiązany
niezwłocznie
poinformować
towarzystwo, które uzyskało zezwolenie na
utworzenie funduszu inwestycyjnego, który ma być
funduszem przejmującym, o:
1) udzieleniu przez Komisję temu funduszowi
przejmowanemu zgody na połączenie funduszy
albo o odmowie udzielenia takiej zgody;
2) nieodbyciu
się ważnego zgromadzenia
uczestników funduszu przejmowanego albo
o podjęciu przez zgromadzenie uczestników
tego funduszu uchwały o wyrażeniu zgody na
połączenie albo o niewyrażeniu takiej zgody.
Art. 208t. 1. W dniu obliczenia stosunku wymiany jednostek
uczestnictwa:
115
1) w przypadku połączenia krajowego przez
przejęcie – towarzystwo będące organem
funduszu
przejmującego
przydziela
uczestnikowi funduszu przejmowanego
jednostki uczestnictwa funduszu
przejmującego
w
liczbie
wynikającej
z podzielenia iloczynu liczby jednostek
uczestnictwa funduszu przejmowanego
posiadanych przez tego uczestnika i wartości
aktywów netto funduszu przejmowanego
przypadających na jednostkę uczestnictwa
w dniu poprzedzającym dzień obliczenia
stosunku wymiany przez wartość aktywów
netto funduszu przejmującego przypadających
na jednostkę uczestnictwa w tym funduszu
w dniu poprzedzającym dzień obliczenia
stosunku wymiany; w przypadku gdy
przejmujący subfundusz jest nowo tworzony,
jednostki uczestnictwa tego subfunduszu
przydziela
się
uczestnikowi
funduszu
przejmowanego
w liczbie wynikającej
z podzielenia iloczynu liczby jednostek
uczestnictwa funduszu przejmowanego
posiadanych przez tego uczestnika i wartości
aktywów netto funduszu przejmowanego
przypadających na jednostkę uczestnictwa
w dniu poprzedzającym dzień obliczenia
stosunku wymiany przez wartość początkową
jednostki uczestnictwa subfunduszu
przejmującego podaną w planie połączenia;
2) w przypadku połączenia krajowego przez
utworzenie funduszu – towarzystwo tworzące
fundusz przejmujący przydziela uczestnikowi
116
funduszu przejmowanego jednostki
uczestnictwa
funduszu
przejmującego
w liczbie wynikającej z podzielenia iloczynu
liczby jednostek uczestnictwa funduszu
przejmowanego posiadanych przez tego
uczestnika i wartości aktywów netto funduszu
przejmowanego przypadających na jednostkę
uczestnictwa w dniu poprzedzającym dzień
obliczenia stosunku wymiany przez wartość
początkową jednostki uczestnictwa funduszu
przejmującego.
2. W
przypadku połączenia krajowego przez
przejęcie, w którym zgodnie z planem połączenia
bierze udział więcej niż jeden fundusz
przejmowany, dzień obliczenia stosunku wymiany
kolejnego funduszu przejmowanego nie może
przypadać przed dniem wykreślenia z rejestru
funduszy inwestycyjnych poprzedniego funduszu
przejmowanego, a w przypadku gdy poprzednio
przejmowany był subfundusz, dzień obliczenia
stosunku wymiany kolejnego funduszu
przejmowanego nie może przypadać przed dniem
wydania opinii przez podmiot uprawniony do
badania sprawozdań finansowych, o której mowa
w art. 208u.
3. W
przypadku połączenia krajowego przez
utworzenie funduszu dla każdego funduszu
przejmowanego obowiązuje ten sam dzień
obliczenia stosunku wymiany.
4. Przydział, o którym mowa w ust. 1, następuje przez
wpisanie do rejestru uczestników funduszu
przejmującego
uczestnika
funduszu
117
przejmowanego oraz liczby przydzielonych mu
jednostek uczestnictwa funduszu przejmującego.
5. Od chwili przydziału, o którym mowa w ust. 1
pkt 1, wartość aktywów netto oraz wartość
aktywów netto przypadającą na jednostkę
uczestnictwa funduszu przejmującego ustala się
z uwzględnieniem aktywów i zobowiązań funduszu
przejmowanego.
6. Przepisów ust. 4 i 5 nie stosuje się, w przypadku
gdy postanowienie sądu odmawiające wykreślenia
funduszu przejmowanego z rejestru funduszy
inwestycyjnych albo odmawiające wpisania w tym
rejestrze funduszu przejmującego stanie się
prawomocne.
7. Przy dokonywaniu przydziału, o którym mowa
w ust. 1, nie pobiera się opłat manipulacyjnych.
Art. 208u. 1. Niezwłocznie po dokonaniu przydziału, o którym
mowa w art. 208t ust. 1, podmiot uprawniony do
badania sprawozdań finansowych funduszu
przejmowanego wydaje opinię w przedmiocie
prawidłowości:
1) ostatecznej wyceny aktywów oraz ustalenia
wartości aktywów netto łączących się
funduszy oraz
2) obliczenia stosunku wymiany.
2. Opinię, o której mowa w ust. 1, publikuje się
niezwłocznie
na
stronach
internetowych
wskazanych w statucie funduszu przejmującego
oraz udostępnia się bezpłatnie uczestnikom
funduszy biorących udział w połączeniu. Fundusz
118
przejmujący niezwłocznie przekazuje opinię
Komisji.
Art. 208w. 1. Niezwłocznie po dokonaniu przydziału, o którym
mowa w art. 208t ust. 1 pkt 1, towarzystwo będące
organem funduszu przejmowanego składa do sądu
wniosek o wykreślenie funduszu przejmowanego
z rejestru funduszy inwestycyjnych. Do wniosku
towarzystwo dołącza:
1) zgodę Komisji, o której mowa w art. 208i
ust. 1 pkt 2;
2) opinię, o której mowa w art. 208u ust. 1.
2. Niezwłocznie po dokonaniu przydziału, o którym
mowa w art. 208t ust. 1 pkt 2, towarzystwo, które
uzyskało zezwolenie na utworzenie funduszu
inwestycyjnego, który ma być funduszem
przejmującym, składa do sądu wniosek o wpisanie
tego funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych.
Do wniosku towarzystwo dołącza:
1) zezwolenie Komisji na utworzenie funduszu
inwestycyjnego;
2) zgody Komisji, o których mowa w art. 208i
ust. 1 pkt 2, dotyczące funduszy
przejmowanych, których uczestnikom
przydzielono jednostki uczestnictwa zgodnie
z art. 208t ust. 1 pkt 2;
3) statut tworzonego funduszu;
4) statut towarzystwa oraz zaświadczenie albo
oświadczenie
o
wpisie
do
rejestru
przedsiębiorców;
119