Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o funduszach inwestycyjnych

ZAŁ CZNIK Nr 3
WZÓR
Raport o stanie przekroczeń ograniczeń inwestycyjnych funduszu1) ........
Nr raportu: ........
Data raportu: ........

Procentowy lub
ilościowy udział
Procentowy lub
określonego składnika
ilościowy udział
(składników) w
Data
Data
Naruszony
Maksymalna
Przyczyna
określonego składnika
aktywach funduszu w
Data
zwiększenia
Minimalna stawka
Rodzaj składnika
Lp.
dostosowan
artykuł ustawy
stawka kryterium5
przekroczenia
(składników) w
dniu przekroczenia/w
przekroczenia przekroczeni
kryterium4)
(składników)6)
ia
lub statutu3)

limitów7)
aktywach funduszu w
dniu, w którym
a
dniu poprzedzającym
nastąpiło powiększenie
dzień przekroczenia
istniejącego
przekroczenia/w dniu
dostosowania
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11



8
Stan przekroczeń ograniczeń inwestycyjnych subfunduszu2) .......

Lp.
Data
Data
Data
Naruszony
Minimalna stawka
Maksymalna
Rodzaj składnika
Przyczyna
Procentowy lub
Procentowy lub

przekroczeni
zwiększenia dostosowan
artykuł ustawy
kryterium4)
stawka kryterium5)
(składników)6)
przekroczenia
ilościowy udział
ilościowy udział
a
przekroczen
ia
lub statutu3)



limitów7)
określonego składnika
określonego składnika

ia



(składników) w
(składników) w

aktywach funduszu w
aktywach funduszu w
dniu poprzedzającym
dniu przekroczenia/w
dzień przekroczenia
dniu, w którym

nastąpiło powiększenie
istniejącego
przekroczenia/w dniu
dostosowania

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11



1, 2) Jeżeli fundusz inwestycyjny otwarty lub specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty jest funduszem z
wydzielonymi subfunduszami, dane o przekroczeniach limitów inwestycyjnych sporządza się oddzielnie dla
funduszu i każdego subfunduszu.
3)
Pozycja zawiera numer artykułu ze wskazaniem, czy dotyczy on ustawy, czy statutu.
4)
Pozycja zawiera minimalny dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego
składnika (składników) w aktywach funduszu.
5)
Pozycja zawiera maksymalny dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego
składnika (składników) w aktywach funduszu.
6)
Pozycja zawiera oznaczenia pozwalające na jednoznaczną identyfikację składnika aktywów, którego dotyczy
przekroczenie.
7)
Przyczyna przekroczenia powinna być opisana w sposób wyczerpujący, wskazujący na konkretne okoliczności
związane z jego zaistnieniem.
1. W przypadku zwiększenia przekroczenia ograniczeń inwestycyjnych pod wierszem tabeli, zawierającym informacje
o tym przekroczeniu, należy dodać nowy wiersz i wypełnić kolumny nr 3, 9 i 11. W przypadku kolejnego
zwiększenia tego przekroczenia pod wierszem, o którym mowa w zdaniu poprzednim, należy dodać kolejny wiersz.
2. W przypadku dostosowania stanu aktywów nie wypełnia się kolumny 4 w wierszu tabeli zawierającym informację o
przekroczeniu. Informację o dostosowaniu stanu aktywów należy zamieścić w kolejnym wierszu dodanym:
a) po wierszu zawierającym informacje o tym przekroczeniu albo

9
b) po wierszu zawierającym informacje o ostatnim zwiększeniu tego przekroczenia, jeżeli zwiększenie
przekroczenia wystąpiło - w kolumnach 4 i 11.
3. W przypadku poinformowania w raporcie o dostosowaniu przekroczenia ograniczeń inwestycyjnych, informacji o
tym przekroczeniu nie umieszcza się w kolejnym raporcie.
4.
W przypadku podawania informacji o stanie przekroczeń, które w dniu przekazania danego raportu nie są
dostosowane do wymogów określonych w ustawie lub statucie funduszu, przekroczenia wykazuje się w wartości z
dnia ich powstania (nie dotyczy to sytuacji zwiększenia przekroczenia z przyczyn innych niż zmiana kursów
papierów wartościowych posiadanych przez fundusz lub wzrost albo spadek wartości aktywów funduszu związany
ze zbywaniem lub odkupywaniem jednostek uczestnictwa funduszu).

10
ZAŁ CZNIK Nr 4

WZÓR
Raport o stanie przekroczeń ograniczeń inwestycyjnych subfunduszu ......... funduszu ........1)/funduszu .........
Nr raportu: ........
Data raportu: .......

Lp.
Data
Data
Data
Naruszony
Minimalna stawka
Maksymalna
Rodzaj składnika
Przyczyna
Procentowy lub
Procentowy lub

przekroczen
zwiększenia
dostosowa
artykuł ustawy
kryterium3)
stawka kryterium4)
(składników)5)
przekroczenia
ilościowy udział
ilościowy udział
ia
przekroczenia
nia
lub statutu2)



limitów6)
określonego składnika
określonego składnika
(składników) w
(składników) w aktywach
aktywach
subfunduszu/funduszu w
subfunduszu/funduszu
dniu przekroczenia/w
w dniu poprzedzającym dniu, w którym nastąpiło
dzień przekroczenia
powiększenie istniejącego

przekroczenia/w dniu
dostosowania

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11



1) W przypadku funduszu z wydzielonymi subfunduszami kolumny wypełnia się w odniesieniu do subfunduszu.
2) Pozycja zawiera numer artykułu ze wskazaniem, czy dotyczy on ustawy, czy statutu.
3) Pozycja
zawiera
minimalny dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego składnika
(składników) w aktywach subfunduszu/funduszu.
4) Pozycja zawiera maksymalny dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego
składnika (składników) w aktywach subfunduszu/funduszu.
5) Pozycja zawiera oznaczenia pozwalające na jednoznaczną identyfikację składnika aktywów, którego dotyczy
przekroczenie.
6) Przyczyna przekroczenia powinna być opisana w sposób wyczerpujący, wskazujący na konkretne okoliczności
związane z jego zaistnieniem.

11
1. W przypadku zwiększenia przekroczenia ograniczeń inwestycyjnych pod wierszem tabeli, zawierającym informacje
o tym przekroczeniu, należy dodać nowy wiersz i wypełnić kolumny nr 3, 9 i 11. W przypadku kolejnego
zwiększenia tego przekroczenia pod wierszem, o którym mowa w zdaniu poprzednim, należy dodać kolejny wiersz.
2. W przypadku dostosowania stanu aktywów nie wypełnia się kolumny 4 w wierszu tabeli zawierającym informację o
przekroczeniu. Informację o dostosowaniu stanu aktywów należy zamieścić w kolejnym wierszu dodanym:
a) po wierszu zawierającym informacje o tym przekroczeniu albo
b) po wierszu zawierającym informacje o ostatnim zwiększeniu tego przekroczenia, jeżeli zwiększenie
przekroczenia wystąpiło - w kolumnach 4 i 11.
3. W przypadku poinformowania w raporcie o dostosowaniu przekroczenia ograniczeń inwestycyjnych, informacji o
tym przekroczeniu nie umieszcza się w kolejnym raporcie.
4. W przypadku podawania informacji o stanie przekroczeń, które w dniu przekazania danego raportu nie są
dostosowane do wymogów określonych w ustawie lub statucie funduszu, przekroczenia wykazuje się w wartości z
dnia ich powstania (nie dotyczy to zwiększenia przekroczenia z przyczyn innych niż zmiana kursów papierów
wartościowych posiadanych przez subfundusz/fundusz lub wzrost albo spadek wartości aktywów
subfunduszu/funduszu związany z nową emisją lub wykupywaniem certyfikatów inwestycyjnych funduszu).

12