Rządowy projekt ustawy o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansowym

TABźLA ZBIź NO CI


TYTUŁ PROJźKTUŚ
Ustawa o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu
kryzysowym w systemie finansowym
TYTUŁ WDRA ANźżO AKTU PRAWNźżO / DYREKTYWA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY 2013/36/UE z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie
WDRA ANYCH AKTÓW PRAWNYCH 1)
warunków dopuszczenia instytucji kredytowych do działalności oraz nadzoru ostrożnościowego nad
:
instytucjami kredytowymi i firmami inwestycyjnymi, zmieniająca dyrektywę 2002/87/Wź i uchylająca
dyrektywy 2006/48/WE oraz 2006/49/WE
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
PRZEPISY UNII EUROPEJSKIEJ 2)
Jedn.
Treść przepi
3)
su UE
Koniecz
Jedn.
Treść przepisu/ów projektu (*)
Uzasadnienie uwzględnienia w
red.
-ność
projekcie przepisów
wdrożenia
red. (*)

wykraczających poza

minimalne wymogi prawa UE
T / N
(**)
Art.
ROZDZIAŁ 4
T
Art. 19
Art. 19. 1. Instytucja utrzymuje kwotę kapitału
128
Bufory kapitałowe
ust. 1
podstawowego Tier I, dodatkową w stosunku do

pkt 1
kapitału podstawowego Tier I utrzymywanego na
Sekcja I
potrzeby spełniania wymogu w zakresie funduszy
własnych, o którym mowa w art. 92 ust. 1
Bufory
rozporządzenia 575/2013, w wysokości 2,5% łącznej
Artykuł 128
kwoty ekspozycji na ryzyko obliczonej zgodnie z art. 92
ust. 3 tego rozporządzenia na zasadach indywidualnej, o
Definicje
której mowa w art. 6–10 rozporządzenia 575/2013 i
Na użytek niniejszego rozdziału stosuje się następujące
skonsolidowanej (bufor zabezpieczający).
definicje:
1) „bufor zabezpieczający” oznacza fundusze własne, do
których utrzymywania jest zobowiązana instytucja
zgodnie z art. 129;
Art.
2) „specyficzny dla instytucji bufor antycykliczny”
T
Art. 21
Art. 21. 1. Instytucja utrzymuje kwotę kapitału
128
oznacza fundusze własne, do których utrzymywania
ust. 1
podstawowego Tier I, dodatkową w stosunku do
pkt 2
instytucja jest zobowiązana zgodnie z art. 130ś
kapitału podstawowego Tier I utrzymywanego na
potrzeby spełniania wymogu w zakresie funduszy
własnych, o którym mowa w art. 92 ust. 1
rozporządzenia 575/2013, na poziomie łącznej kwoty
ekspozycji na ryzyko obliczonej zgodnie z art. 92 ust. 3
tego rozporządzenia pomnożonej przez średnią ważoną
wskaźników bufora antycyklicznego obliczoną zgodnie
z ust. 4 (bufor antycykliczny specyficzny dla

1
instytucji).
Art.
3) „bufor globalnych instytucji o znaczeniu
T
Art. 34
Art.
34.
1.
Globalna
instytucja
o
znaczeniu
128
systemowym” oznacza fundusze własne, utrzymywania
ust. 1
systemowym utrzymuje kwotę kapitału podstawowego
pkt 3
których wymaga art. 131 ust. 4;
Tier I dodatkową w stosunku do kapitału
podstawowego Tier I utrzymywanego na potrzeby
spełniania wymogu w zakresie funduszy własnych, o
którym mowa w art. 92 rozporządzenia 575/2013, na
poziomie 1–3,5% łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko
obliczonej zgodnie z art. 92 ust. 3 tego rozporządzenia,
zgodnie
z
kategorią,
do
której
została
przyporządkowana (bufor globalnej instytucji o
znaczeniu systemowym).
Art.
4) „bufor innych instytucji o znaczeniu systemowym”
T
Art. 38
Art. 38. 1. Inna instytucja o znaczeniu systemowym
128
oznacza fundusze własne, utrzymywania których
ust. 1
utrzymuje kwotę kapitału podstawowego Tier I
pkt 4
wymaga art. 131 ust. 5;
dodatkową w stosunku do kapitału podstawowego Tier
I utrzymywanego na potrzeby spełniania wymogu w
zakresie funduszy własnych, o którym mowa w art. 92
rozporządzenia 575/2013, w wysokości określonej w
decyzji, o której mowa w art. 39 ust. 1, nie większej niż
2% łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko obliczonej
zgodnie z art. 92 ust. 3 tego rozporządzenia (bufor innej
instytucji o znaczeniu systemowym).
Art.
5) „bufor ryzyka systemowego” oznacza fundusze
T
Art. 47
Art. 47. Instytucja stwarzająca niecykliczne ryzyko
128
własne, do utrzymywania których instytucja jest lub
systemowe lub na nie narażona utrzymuje dodatkową
pkt 5
może być zobowiązana zgodnie z art. 133ś
kwotę kapitału podstawowego Tier I w stosunku do
kapitału podstawowego Tier I utrzymywanego na
potrzeby spełniania wymogu w zakresie funduszy
własnych, o którym mowa w art. 92 rozporządzenia
575/2013, w celu zapobiegania i ograniczania
długoterminowego niecyklicznego ryzyka systemowego
nieobjętego tym rozporządzeniem (bufor ryzyka
systemowego), w wysokości określonej w przepisach
wydanych na podstawie art. 50 ust. 8.
Art.
6) „wymóg połączonego bufora” oznacza łączny kapitał
T
Art. 55
Art. 55. 3. Wymóg połączonego bufora stanowi łączny
128
podstawowy Tier I, który jest wymagany do pokrycia
ust. 3
kapitał podstawowy Tier I, który jest wymagany do
pkt 6
wymaganego bufora zabezpieczającego, powiększony
pokrycia bufora zabezpieczającego, powiększonego o
o następujące elementy, stosownie do przypadku:
specyficzny dla instytucji bufor antycykliczny, bufor
globalnych instytucji o znaczeniu systemowym, bufor
a) specyficzny dla instytucji bufor antycykliczny;
innych instytucji o znaczeniu systemowym lub bufor
b) bufor globalnych instytucji o znaczeniu systemowym;
ryzyka systemowego (wymóg połączonego bufora).

2
c) bufor innych instytucji o znaczeniu systemowym;
d) bufor ryzyka systemowego;
Art.
7) „wskaźnik bufora antycyklicznego” oznacza
T
Art. 24
Art. 24. 1. Wskaźnik bufora antycyklicznego jest
128
wskaźnik, który instytucje muszą stosować przy
ust. 1
określony jako 0 albo 0,25 punktu procentowego lub
pkt 7
obliczaniu
specyficznego
dla
instytucji
bufora
wielokrotność 0,25 punktu procentowego i może
antycyklicznego i który jest ustalany zgodnie z art. 136
wynosić od 0 do 2,5% łącznej kwoty ekspozycji na
i art. 137 lub przez odpowiedni organ państwa trzeciego
ryzyko instytucji, które posiadają ekspozycje kredytowe
w zależności od przypadkuś
na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, obliczonej
zgodnie z art. 92 ust. 3 rozporządzenia 575/2013. W
uzasadnionych
przypadkach
wskaźnik
bufora
antycyklicznego może przekraczać 2,5%.
Art.
8) „instytucja działająca na podstawie zezwolenia
N



128
udzielonego w danym państwie” oznacza instytucję,
pkt 8
która uzyskała zezwolenie w państwie członkowskim,
w którym
za
wyznaczenie
wskaźnika bufora
antycyklicznego
odpowiedzialny
jest
konkretny
wyznaczony organ;
Art.
9) „wartość odniesienia dotycząca bufora” oznacza
T
Art. 23
Art. 23. 1. Komitet oblicza co kwartał wartość
128
wartość odniesienia dla bufora obliczaną zgodnie
ust. 1
odniesienia wskaźnika bufora antycyklicznego. Wartość
pkt 9
art. 135 ust. 1.
odniesienia stanowi zmienna, która odzwierciedla cykl
kredytowy i ryzyko związane z nadmiernym wzrostem
akcji
kredytowej
w
gospodarce
narodowej,
z
uwzględnieniem specyfiki polskiej gospodarki i jej
systemu finansowego.
Art.
Artykuł 129
T
Art. 19
Art. 19. 1. Instytucja utrzymuje kwotę kapitału
129
Wymóg dotyczący utrzymywania bufora
ust. 1
podstawowego Tier I, dodatkową w stosunku do
ust. 1
zabezpieczającego
kapitału podstawowego Tier I utrzymywanego na

potrzeby spełniania wymogu w zakresie funduszy
1. Państwa członkowskie zobowiązują instytucje do
własnych, o którym mowa w art. 92 ust. 1
utrzymywania, oprócz kapitału podstawowego Tier I
rozporządzenia 575/2013, w wysokości 2,5% łącznej
utrzymywanego w celu spełnienia wymogu w zakresie
kwoty ekspozycji na ryzyko obliczonej zgodnie z art. 92
funduszy własnych nałożonego w art. 92 rozporządzenia
ust. 3 tego rozporządzenia na zasadach indywidualnej, o
(UE) nr 575/2013, bufora zabezpieczającego z kapitału
której mowa w art. 6–10 rozporządzenia 575/2013 i
podstawowego Tier I na poziomie 2,5 % ich łącznej
skonsolidowanej (bufor zabezpieczający).
kwoty ekspozycji na ryzyko obliczonej zgodnie z art. 92
ust. 3 tego rozporządzenia na zasadzie indywidualnej
i skonsolidowanej, zgodnie z częścią pierwszą tytuł II
tego rozporządzenia.

3
Art.
2. W drodze odstępstwa od ust. 1 państwo członkowskie
T
Art. 20
Art. 20. 1. Obowiązkiem, o którym mowa w art. 19 ust.
129
może zwolnić małe i średnie firmy inwestycyjne
ust. 1
1, nie są objęte firmy inwestycyjne, będące
ust. 2
z wymogów ustanowionych w tym ustępie, jeśli takie
mikroprzedsiębiorcami,
małymi
albo
średnimi
zwolnienie nie zagraża stabilności systemu finansowego

przedsiębiorcami w rozumieniu ustawy o swobodzie
tego państwa członkowskiego.

działalności gospodarczej.
Decyzja o zastosowaniu takiego zwolnienia jest w pełni


uzasadniana, zawiera wyjaśnienie, dlaczego zwolnienie

to nie zagraża stabilności systemu fin
Art. 20
Art. 20. 2. Komitet informuje Komisję Europejską,
ansowego danego
państwa członkowskiego, oraz dokładną definicję
ust. 2
Europejską Radę ds. Ryzyka Systemowego, Europejski
małych i średnich firm inwestycyjnych objętych
Urząd Nadzoru Bankowego oraz organy właściwe w
sprawach
nadzoru
makroostrożnościowego
zwolnieniem.
zainteresowanych państw członkowskich o zakresie
Państwo członkowskie, które postanowi zastosować
wyłączenia, o którym mowa w ust. 1.
takie zwolnienie, powiadamia odpowiednio Komisję,
ERRS, EUNB oraz właściwe organy zainteresowanych
państw członkowskich.
Art.
3. Do celu ust. 2 państwo członkowskie wyznacza organ
T
Art. 3
Art. 3. 1. Organem właściwym w zakresie nadzoru
129
odpowiedzialny za stosowanie niniejszego artykułu.
makroostrożnościowego nad systemem finansowym i
ust. 3
Organem tym jest właściwy organ lub wyznaczony
zarządzania kryzysowego w systemie finansowym jest
organ.
Komitet.
2. Organem wyznaczonym w rozumieniu art. 458 ust. 1
rozporządzenia 575/2013 jest Komitet, a w zakresie
stosowania środków krajowych, o których mowa
w art. 458 ust. 2 lit. d, ust. 5 i ust. 10 rozporządzenia
575/2013, zgodnie z art. 63 i art. 64, Minister Finansów.

Art.
4. Do celu ust. 2 firmy inwestycyjne klasyfikuje się jako
T
Art. 20
Art. 20. 1. Obowiązkiem, o którym mowa w art. 19 ust.
129
małe lub średnie zgodnie z zaleceniem Komisji
ust. 1
1, nie są objęte firmy inwestycyjne, będące
ust. 4
2003/361/WE z dnia 6 maja 2003 r. w sprawie definicji
mikroprzedsiębiorcami,
małymi
albo
średnimi
mikro, małych i średnich przedsiębiorstw.


przedsiębiorcami w rozumieniu ustawy o swobodzie
działalności gospodarczej.

Art.
5. Instytucje nie wykorzystują kapitału podstawowego
T
Art. 19
Art. 19. 2. Dodatkowa kwota kapitału podstawowego
129
Tier I utrzymywanego w celu spełnienia wymogu
ust. 2
Tier I, o której mowa w ust. 1, nie jest jednocześnie
ust. 5
określonego w ust. 1 niniejszego artykułu do spełnienia
zaliczana na poczet spełniania przez te instytucje
wymogów nałożonych na mocy art. 104.
wymogów nałożonych na podstawie art. 92 ust. 1
rozporządzenia 575/2013 oraz wymogów nałożonych
przez Komisję Nadzoru Finansowego na podstawie art.
138a ust. 1 pkt 2 i ust. 2 ustawy – Prawo bankowe oraz

4
art. 98f ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o
obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. z 2014 r.
poz. 94 i 586 oraz z 2015 r. poz. 73).

Art.
6. W przypadku gdy instytucja nie spełnia w pełni
T
Art. 55
Art. 55. 3. Wymóg połączonego bufora stanowi łączny
129
wymogu ust. 1 niniejszego artykułu, podlega
ust. 3
kapitał podstawowy Tier I, który jest wymagany do
ust. 6
ograniczeniom w zakresie wypłat zysków określonym
pokrycia bufora zabezpieczającego, powiększonego o
Art. 56
w art. 141 ust. 2 i 3.
specyficzny dla instytucji bufor antycykliczny, bufor
ust. 1 i 3 globalnych instytucji o znaczeniu systemowym, bufor
innych instytucji o znaczeniu systemowym lub bufor
ryzyka systemowego (wymóg połączonego bufora).
Art. 56. 1. Instytucja, która nie spełnia wymogu
połączonego bufora, oblicza maksymalną kwotę
podlegającą
wypłacie
(MDA)
i niezwłocznie
powiadamia Komisję Nadzoru Finansowego o jej
wysokości. W takim przypadku instytucja nie może
dokonywać wypłat, o których mowa w ust. 3,
w wysokości
przekraczającej maksymalną kwotę
podlegającą wypłacie (MDA).
3. Przed obliczeniem maksymalnej kwoty podlegającej
wypłacie (MDA) instytucjaŚ
1) nie dokonuje wypłat związanych z kapitałem
podstawowym Tier I;
2) nie podejmuje zobowiązań w zakresie wypłat
zmiennych składników wynagrodzeń lub uznaniowych
świadczeń emerytalnychś
3) nie dokonuje wypłat zmiennych składników
wynagrodzenia, jeżeli zobowiązanie do ich wypłaty
powstało w okresie, w którym instytucja nie spełniała
wymogu połączonego buforaś
4) nie dokonuje wypłat z tytułu instrumentów
dodatkowych w Tier I.

Art.
Artykuł 130
T
Art. 21
Art. 21. 1. Instytucja utrzymuje kwotę kapitału
130
Wymóg utr
ust. 1 i 2 podstawowego Tier I, dodatkową w stosunku do
zymania specyficznego dla instytucji
ust. 1
kapitału podstawowego Tier I utrzymywanego na
bufora antycyklicznego
potrzeby spełniania wymogu w zakresie funduszy
1. Państwa członkowskie zobowiązują instytucje do
własnych, o którym mowa w art. 92 ust. 1

5