Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o funduszach inwestycyjnych

jednostek uczestnictwa; termin ten nie może
być krótszy niż miesiąc od dnia ogłoszenia;
3) wskazuje
dzień, od którego fundusz przejmo-
wany zaprzestanie przyjmowania wpłat na na-
bycie jednostek uczestnictwa oraz zleceń zby-
cia, odkupienia lub zamiany jednostek
uczestnictwa;
4) zawiera treść statutu funduszu przejmujące-
go.”,
b) dodaje
się ust. 4 i 5 w brzmieniu:
„4. Zlecenia zbycia, odkupienia lub zamiany jedno-
stek uczestnictwa złożone od dnia, o którym
mowa w ust. 2 pkt 3, nie podlegają realizacji.
5. Termin między dniem, o którym mowa w ust. 2
pkt 3, a dniem przydziału, o którym mowa
w art. 202 ust. 1, nie może być dłuższy od termi-
nu wskazanego w statucie funduszu zgodnie
z art. 90.”;
69) art. 207 otrzymuje brzmienie:
„Art. 207. Sprawozdanie finansowe funduszu przejmo-
wanego sporządza się na dzień poprzedzają-
cy dzień przydziału jednostek uczestnictwa.
Sprawozdanie to publikuje się niezwłocznie na
stronach internetowych wskazanych w statu-
cie funduszu.”;
70) w art. 208 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Nie mogą być połączone fundusze inwestycyjne
otwarte albo specjalistyczne fundusze inwestycyjne
otwarte, które zbywają jednostki uczestnictwa różnią-
ce się od siebie sposobem lub wysokością pobiera-
50
nych opłat manipulacyjnych lub opłat obciążających
aktywa funduszu, chyba że przed rozpoczęciem pro-
cedury połączenia wszystkie jednostki uczestnictwa
zarówno w funduszu przejmującym, jak i funduszu
przejmowanym zostaną zamienione na jednostki
uczestnictwa tej samej kategorii.”;
71) art. 219 otrzymuje brzmienie:
„Art. 219. 1. Fundusz inwestycyjny otwarty oraz specjali-
styczny fundusz inwestycyjny otwarty mają
obowiązek publikowania prospektów infor-
macyjnych oraz skrótów tych prospektów,
a także rocznych i półrocznych sprawozdań
finansowych, w tym połączonych sprawoz-
dań funduszy z wydzielonymi subfunduszami
oraz sprawozdań jednostkowych subfundu-
szy, na stronach internetowych wskazanych
w statucie funduszu.
2. Fundusz inwestycyjny otwarty oraz specjali-
styczny fundusz inwestycyjny otwarty publi-
kuje półroczne sprawozdania finansowe,
w tym połączone sprawozdania funduszy
z
wydzielonymi subfunduszami oraz spra-
wozdania jednostkowe subfunduszy w ter-
minie 2 miesięcy od zakończenia pierwszego
półrocza roku obrotowego.
3. Fundusz inwestycyjny zamknięty emitujący
publiczne certyfikaty inwestycyjne udostęp-
nia do publicznej wiadomości lub wiadomości
zainteresowanych inwestorów prospekt emi-
syjny lub memorandum informacyjne w spo-
sób określony przepisami ustawy o ofercie
publicznej.
51
4. Fundusz inwestycyjny zamknięty emitujący
niepubliczne certyfikaty inwestycyjne udo-
stępnia na żądanie uczestnika funduszu
roczne i półroczne sprawozdania finansowe,
w tym połączone sprawozdania funduszy
z
wydzielonymi subfunduszami oraz spra-
wozdania jednostkowe subfunduszy, nie-
zwłocznie po ich zbadaniu lub przeglądzie
przez biegłego rewidenta.”;
72) w art. 220 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1.
Prospekt informacyjny funduszu inwestycyjnego
otwartego oraz specjalistycznego funduszu inwesty-
cyjnego otwartego powinien zawierać statut fundu-
szu, oświadczenie podmiotu uprawnionego do bada-
nia sprawozdań finansowych o zgodności metod
i zasad wyceny aktywów funduszu opisanych
w prospekcie informacyjnym z przepisami dotyczą-
cymi rachunkowości funduszy inwestycyjnych, a tak-
że o zgodności i kompletności tych zasad z przyjętą
przez fundusz polityką inwestycyjną, a w przypadku
zmiany metod lub zasad wyceny aktywów funduszu,
w tym wynikających ze zmiany przyjętej przez fun-
dusz polityki inwestycyjnej, także odpowiednie
oświadczenie w
odniesieniu do wprowadzanych
zmian oraz wszelkie informacje niezbędne do oceny
ryzyka inwestycyjnego. W przypadku funduszu z wy-
dzielonymi subfunduszami oświadczenie podmiotu
uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
powinno dotyczyć odrębnie każdego subfunduszu.”;


52
73) w art. 225 ust. 3 otrzymuje brzmienie:
„3. Minister
właściwy do spraw instytucji finansowych
określi, w drodze rozporządzenia, zakres sprawoz-
dań i informacji, o których mowa w ust. 1, formę oraz
terminy ich dostarczania, z uwzględnieniem koniecz-
ności wykonywania przez Komisję nadzoru nad dzia-
łalnością towarzystwa i funduszu w zakresie określo-
nym ustawą oraz oceny, czy działalność ta jest
wykonywana w interesie uczestników funduszu,
uczestników zbiorczego portfela papierów warto-
ściowych albo klientów, dla których towarzystwo
świadczy usługi zarządzania portfelami, w skład któ-
rych wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów
finansowych albo doradztwa inwestycyjnego.”;
74) po art. 225 dodaje się art. 225a w brzmieniu:
„Art. 225a. Na żądanie Komisji lub jej upoważnionego
przedstawiciela:
1) depozytariusz w celu sprawdzenia, czy je-
go działalność w zakresie wykonywania
obowiązków depozytariusza jest zgodna
z prawem lub z umową o prowadzenie re-
jestru aktywów funduszu inwestycyjnego,
2) podmiot, o którym mowa w art. 32 ust. 2,
w celu sprawdzenia, czy jego działalność
w zakresie pośrednictwa w zbywaniu
i odkupywaniu jednostek uczestnictwa lub
tytułów uczestnictwa lub wykupywaniu
certyfikatów inwestycyjnych jest zgodna
z prawem, umową zawartą z funduszem
i udzielonym zezwoleniem,
53
3) podmiot, któremu towarzystwo powierzyło
wykonywanie swoich obowiązków, w celu
sprawdzenia, czy jego działalność w za-
kresie wykonywania obowiązków wynika-
jących z umowy zawartej z towarzystwem
jest zgodna z tą umową oraz statutem
funduszu inwestycyjnego,
4) podmiot prowadzący rejestr uczestników
funduszu inwestycyjnego w celu spraw-
dzenia, czy jego działalność w zakresie
wykonywania obowiązków wynikających
z umowy zawartej z funduszem inwesty-
cyjnym jest zgodna z tą umową oraz statu-
tem funduszu inwestycyjnego,
5) podmiot, o którym mowa w art. 192 ust. 1,
w celu sprawdzenia, czy jego działalność
w zakresie zarządzania sekurytyzowanty-
mi wierzytelnościami jest zgodna z pra-
wem, statutem funduszu inwestycyjnego,
umową zawartą z towarzystwem oraz
z udzielonym zezwoleniem,
6) przedstawiciel funduszu zagranicznego
lub przedstawiciel funduszu inwestycyjne-
go otwartego z siedzibą w państwach na-
leżących do EEA lub OECD w celu
sprawdzenia, czy jego działalność w za-
kresie obowiązków przedstawiciela fundu-
szu jest zgodna z prawem i umową zawar-
tą z funduszem, a także w celu
sprawdzenia, czy fundusz zagraniczny,
fundusz inwestycyjny otwarty z siedzibą
w państwach należących do EEA lub
54