Rządowy projekt ustawy o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansowym

– 12 –
załącznik nr 2 do rozporządzenia, do końca 25 dnia miesiąca następującego po okresie
sprawozdawczym, którego te dane dotyczą.
§ 22. Kasa Krajowa przekazuje miesięczny raport sprawozdawczy zawierający dane
sporządzone na formularzach: PD001, PD002 i PD003, według wzoru stanowiącego
załącznik nr 2 do rozporządzenia, do końca 22 dnia miesiąca po upływie okresu
sprawozdawczego, którego dane dotyczą. Dane są sporządzane według stanu na koniec
każdego dnia miesiąca jako zestawienie obejmujące wszystkie dni kalendarzowe miesiąca.
§ 23. 1. Dane, o których mowa w § 21 ust. 1 i § 22, ujęte w księgach rachunkowych w
walucie obcej, wykazuje się w złotych, po przeliczeniu według średniego kursu ogłoszonego
przez NBP dla danej waluty i obowiązującego w danym dniu.
2. Dane, o których mowa w § 21 ust. 2, ujęte w księgach rachunkowych w walucie
obcej, wykazuje się w złotych, po przeliczeniu według średniego kursu ogłoszonego przez
NBP dla danej waluty i obowiązującego w ostatnim dniu miesiąca.
§ 24. Kasa Krajowa przekazuje raport sprawozdawczy zawierający dane na formularzu
PD006, według wzoru stanowiącego załącznik nr 2 do rozporządzenia:
1) w pierwszym dniu roboczym następującym po dniu zrzeszenia się kasy w Kasie
Krajowej;
2) niezwłocznie po powzięciu informacji o zmianie danych.
§ 25. W przypadku zmiany danych, będących skutkiem wystąpienia zmian w księgach
rachunkowych kas albo Kasy Krajowej, mających wpływ na dane sprawozdawcze, Kasa
Krajowa uwzględnia dokonane zmiany i przekazuje:
1) miesięczny raport sprawozdawczy, o którym mowa odpowiednio w § 21 ust. 1
– w terminie do 15 dnia okresu utrzymywania rezerwy obowiązkowej, którego dane
dotyczą, wskazanego na portalu internetowym, udostępnionym przez NBP;
2) miesięczny raport sprawozdawczy, o którym mowa w § 21 ust. 2 – w terminie do
25 dnia miesiąca po upływie okresu sprawozdawczego, którego te dane dotyczą, a jeżeli
korekta nastąpi po tym terminie – w terminie 3 dni roboczych od dnia otrzymania
informacji o zmianach.
§ 26. 1. W przypadku zmiany danych, będących skutkiem wystąpienia zmian w
księgach rachunkowych, kasy po dokonaniu badania rocznego sprawozdania finansowego
przez biegłego rewidenta, przekazują do Kasy Krajowej dane, o których mowa w § 20 ust. 3,
– 13 –
według stanu na ostatni dzień roku obrotowego, w terminie 10 dni po zatwierdzeniu
sprawozdania finansowego przez organ kasy do tego uprawniony.
2. Kasa Krajowa przekazuje raport sprawozdawczy zawierający dane zagregowane,
o których mowa w ust. 1, w terminie do dnia 31 lipca roku następującego po roku, którego
dane dotyczą.
§ 27. 1. Kasa Krajowa przekazuje raport sprawozdawczy w postaci elektronicznej.
2. Raport sprawozdawczy, o którym mowa:
1) w § 21 ust. 1 i w § 22 – Kasa Krajowa przekazuje przez portal internetowy: sis.nbp.pl,
udostępniony przez NBP;
2) w § 21 ust. 2 i § 24 – Kasa Krajowa przekazuje na adres poczty elektronicznej,
udostępniony przez NBP.
Rozdział 4
Przepisy przejściowe i końcowe
§ 28. Traci moc rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 3 marca 2014 r. w sprawie
sposobu, szczegółowego zakresu i terminów przekazywania do Narodowego Banku
Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji
pieniężnej państwa (Dz. U. 2014 r. poz. 271).
§ 29. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem następującym po dniu ogłoszenia.

MINISTER FINANSÓW
– 14 –
Załączniki
do rozporządzenia
Ministra Finansów
z dnia … (poz. …)
Załącznik nr 1

FORMULARZE SPRAWOZDAWCZE
I OBJA NIENIA DO FORMULARZY – PODMIOTY RYNKU FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH

I. W z o r y f o r m u l a r z y
Identyfikator podmiotu rynku funduszy inwestycyjnych

Numer identyfikacyjny REGON


Formularz FIN.01
Dane identyfikujące podmiot rynku funduszy inwestycyjnych

Dane podmiotu rynku funduszy inwestycyjnych
Lp.
Wyszczególnienie
Dane o podmiocie

1
2
Pełna nazwa towarzystwa funduszy inwestycyjnych zarządzającego
1

podmiotem rynku funduszy inwestycyjnych
2
Pełna nazwa podmiotu rynku funduszy inwestycyjnych

3
Adres towarzystwa funduszy inwestycyjnych

4
REGON towarzystwa funduszy inwestycyjnych

5
REGON funduszu

6
Rodzaj podmiotu według kryterium prawnego

7
Rodzaj podmiotu według kryterium polityki inwestycyjnej

8
Rodzaj podmiotu według kryterium geograficznego alokacji aktywów


– 15 –
9
Fundusz z wydzielonymi subfunduszami

10
Fundusz z różnymi kategoriami jednostek uczestnictwa

11
Fundusz funduszy

12
Fundusz powiązany

13
REGON funduszu podstawowego

14
Fundusz rynku pieniężnego

15
Fundusz portfelowy

16
Fundusz aktywów niepublicznych

17
Fundusz sekurytyzacyjny

18
Częstotliwość wyceny aktywów rzadziej niż raz na miesiąc

Dane osób reprezentujących podmiot rynku funduszy inwestycyjnych
Lp.
Wyszczególnienie
Osoba do kontaktu
Osoba zatwierdzająca raport

1
2
3
19
Imię i nazwisko


20
Instytucja


21
Stanowisko


22
Telefon służbowy


23
E-mail służbowy







– 16 –

Identyfikator podmiotu rynku funduszy inwestycyjnych

Numer identyfikacyjny REGON


Formularz FIN.02
Bilans podmiotu rynku funduszy inwestycyjnych – dane zagregowane

Sprawozdanie za
okres



Lp.
Wyszczególnienie
Stan na koniec okresu

1
2
1
Aktywa ogółem

2
Dłużne papiery wartościowe

3
Udziałowe instrumenty finansowe

4
Depozyty i pożyczki udzielone

5
Instrumenty pochodne

6
Rzeczowe aktywa trwałe

7
Pozostałe aktywa

8
Zobowiązania

9
Aktywa netto

10
Kapitał funduszu

11
Kapitał wpłacony

12
Kapitał wypłacony